พันธบัตรการออมมีการเก็บภาษีอย่างไร?

ตามคลัง Direct ดอกเบี้ยจาก EEพันธบัตรการออมของสหรัฐฯมีการเก็บภาษีในระดับรัฐบาลกลาง แต่ไม่อยู่ในระดับรัฐหรือระดับท้องถิ่นเพื่อหารายได้ โดยทั่วไปแล้วพันธบัตรจะได้รับดอกเบี้ยซึ่งเป็นจำนวนเงินที่พันธบัตรสามารถไถ่ถอนได้สำหรับมูลค่าที่สูงกว่า มูลค่าหน้าคือราคาซื้อดั้งเดิมของพันธบัตร ความสนใจในพันธบัตรการออมยังอยู่ภายใต้ของขวัญจากรัฐบาลกลางอสังหาริมทรัพย์และภาษีสรรพสามิต- ในระดับรัฐภาษีจากดอกเบี้ยใช้กับที่ดินหรือมรดก

ประเด็นสำคัญ

ดอกเบี้ยจาก EE US Savings Bonds ถูกเก็บภาษีในระดับรัฐบาลกลาง แต่ไม่อยู่ในระดับรัฐหรือระดับท้องถิ่นเพื่อหารายได้
ดอกเบี้ยที่พันธบัตรออมทรัพย์ได้รับคือจำนวนเงินที่พันธบัตรสามารถไถ่ถอนได้สำหรับมูลค่าที่สูงกว่าหรือราคาซื้อเดิม
ดอกเบี้ยของพันธบัตรออมทรัพย์ยังอยู่ภายใต้ของขวัญของรัฐบาลกลางอสังหาริมทรัพย์และภาษีสรรพสามิตในขณะที่อยู่ในระดับรัฐภาษีใช้กับที่ดินหรือมรดก

ทำความเข้าใจว่าภาษีออมทรัพย์ถูกเก็บภาษีอย่างไร

ความเป็นเจ้าของของพันธบัตรควบคุมผู้ที่รับผิดชอบการจ่ายภาษีตามดอกเบี้ย หากมีคนคนหนึ่งซื้อพันธบัตรและเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวสำหรับชีวิตของพันธบัตรบุคคลนั้นเป็นหนี้ภาษีตามดอกเบี้ย หากเด็กเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวผู้ปกครองอาจรายงานดอกเบี้ยของพันธบัตรและชำระภาษีจากการคืนภาษีของผู้ปกครอง

อย่างไรก็ตามมีสถานการณ์ความเป็นเจ้าของซึ่งความรับผิดชอบด้านภาษีอาจแตกต่างกันไป ภาษีดอกเบี้ยสำหรับพันธบัตรออมคลังตรงเว็บไซต์.

ด้านล่างนี้เป็นสถานการณ์การเป็นเจ้าของที่อาจส่งผลกระทบต่อผู้ที่จ่ายภาษีตามดอกเบี้ยสำหรับพันธบัตรการออม โปรดทราบว่าอัตราภาษีสามารถเปลี่ยนแปลงได้ขึ้นอยู่กับนโยบายของกระทรวงการคลังสหรัฐฯและบริการรายได้ภายใน (IRS) โปรดปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีสำหรับสถานการณ์ภาษีเฉพาะของคุณ

เจ้าของรายอื่นเพิ่มโดยผู้ซื้อ

หากบุคคลหนึ่งซื้อพันธบัตรและเพิ่มบุคคลอื่นลงในพันธบัตรในฐานะเจ้าของร่วมโดยบุคคลนั้นยังคงเป็นเจ้าของร่วมสำหรับชีวิตของพันธบัตรผู้ซื้อจะรับผิดชอบภาษี

หากบุคคลหนึ่งซื้อพันธบัตรและแสดงรายการบุคคลอื่นในฐานะเจ้าของพันธบัตร แต่เพียงผู้เดียวบุคคลที่ระบุว่าเป็นเจ้าของรับผิดชอบต่อดอกเบี้ย

ความเป็นเจ้าของตามสัดส่วน

หากคนสองคนแบ่งราคาซื้อของพันธบัตรแต่ละคนจะรับผิดชอบสัดส่วนของภาษีที่แสดงถึงสัดส่วนของสัดส่วนการถือหุ้นในพันธบัตร ตัวอย่างเช่นหาก Jim และ Bill ซื้อพันธบัตร $ 1,000 กับ Jim จ่าย $ 400 และ Bill จ่าย $ 600 Jim รับผิดชอบ 40% ของภาษีและ Bill รับผิดชอบ 60% ของภาษี

ข้อยกเว้นสำหรับกฎความเป็นเจ้าของตามสัดส่วน

ข้อยกเว้นสำหรับกฎสัดส่วนสำหรับคู่สมรสที่อาศัยอยู่อสังหาริมทรัพย์ชุมชนรัฐและใครเป็นผู้รับผิดชอบครึ่งหนึ่งของภาษีหากพวกเขายื่นภาษีแยกต่างหาก ภาษีอาจถูกแบ่งออกหากมีการสืบทอดความเป็นเจ้าของ เมื่อพันธบัตรเปลี่ยนมือเจ้าของแต่ละคนจะรับผิดชอบเฉพาะภาษีในส่วนของดอกเบี้ยที่เกิดขึ้นในช่วงระยะเวลาการเป็นเจ้าของแต่ละครั้ง

ดังนั้นหากจิลเป็นเจ้าของพันธบัตรตั้งแต่ปี 2563 ถึง 2567 ก่อนที่จะปล่อยให้เอมี่ซึ่งเป็นเจ้าของมาตั้งแต่จิลล์ต้องจ่ายภาษีจากดอกเบี้ยที่เกิดขึ้นระหว่างปี 2563-2567 และเอมี่จะต้องจ่ายภาษีตามดอกเบี้ยที่ได้รับหลังจากปี 2567

บันทึก

หากคุณสืบทอดซีรี่ส์ EE และ Series I Savings Bonds คุณสามารถหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีเมื่อคุณไถ่ถอนพวกเขาหากคุณใช้เงินไปสู่การศึกษาระดับอุดมศึกษาที่ผ่านการรับรอง การศึกษาอาจเป็นเพื่อตัวคุณเองคู่สมรสของคุณหรือใด ๆ ที่ต้องพึ่งพา

รายงานดอกเบี้ยภาษี

เจ้าของสามารถรอที่จะจ่ายภาษีเมื่อพวกเขาเงินสดในพันธบัตรเมื่อพันธบัตรครบกำหนดหรือเมื่อพวกเขายกเลิกพันธบัตรให้กับเจ้าของรายอื่น หรือพวกเขาอาจจ่ายภาษีเป็นรายปีเป็นดอกเบี้ยขึ้น- เจ้าของส่วนใหญ่เลือกที่จะเลื่อนภาษีจนกว่าพวกเขาจะไถ่ถอนพันธบัตร

พันธบัตรที่ครบกำหนดและหยุดรับดอกเบี้ยจะถูกพิจารณาว่าได้รับการไถ่โดยอัตโนมัติและจำนวนดอกเบี้ยจะถูกรายงานไปยัง IRS รายได้คือรายได้ดอกเบี้ยและมีการรายงานในไฟล์1099-intและเจ้าของรวมไว้ในการคืนภาษีรายปี

หากเจ้าของตัดสินใจที่จะรายงานรายได้ดอกเบี้ยเป็นประจำทุกปีรายได้จากพันธบัตรนั้นและพันธบัตรการออมอื่น ๆ ทั้งหมดสำหรับเจ้าของคนเดียวกันจะต้องรายงานต่อไปทุกปี ความสนใจยังคงเกิดขึ้นในกรณีนี้และไม่ได้รับ เมื่อพันธบัตรถึงวุฒิภาวะเจ้าของจะต้องแจ้งให้กรมสรรพากรทราบว่าดอกเบี้ยได้รับการชำระเป็นประจำทุกปี

พันธบัตรการออมของ EE ทำงานอย่างไร?

พันธบัตรการออมของ EE คือความมั่นคงของรัฐบาลสหรัฐฯที่สามารถซื้อได้ตามมูลค่าและจ่ายอัตราดอกเบี้ยคงที่ รัฐบาลสหรัฐรับประกันว่าพันธบัตรจะเพิ่มมูลค่าเป็นสองเท่าใน 20 ปี พันธบัตรการออมของ EE ได้รับดอกเบี้ยรายเดือนนานกว่า 30 ปีและมีการรวมกันทุก ๆ หกเดือน คุณสามารถออกพันธบัตรได้ภายในหนึ่งปี แต่การทำเช่นนั้นก่อนห้าปีส่งผลให้มีการลงโทษซึ่งเป็นดอกเบี้ยสามเดือน

ใช้เวลานานแค่ไหนสำหรับพันธบัตรการออมของ EE เพื่อผู้ใหญ่?

พันธบัตรการออมของ EE ครบกำหนดใน 30 ปี คุณสามารถจ่ายเงินออกหลังจากหนึ่งปีของการซื้อพันธบัตร แต่ถ้าคุณทำเช่นนั้นก่อนห้าปีคุณจะเป็นหนี้ดอกเบี้ยสามเดือน

พันธบัตร EE มีมูลค่าเท่าไหร่หลังจาก 20 ปี?

พันธบัตร EE มีค่าอย่างน้อยสองเท่าหลังจาก 20 ปี นี่คือการรับประกันโดยรัฐบาลสหรัฐฯ ตัวอย่างเช่นหากคุณซื้อพันธบัตร EE ในราคา $ 50 ใน 20 ปีมันจะมีค่าอย่างน้อย $ 100 ราคาซื้อขั้นต่ำของพันธบัตร EE คือ $ 25

บรรทัดล่าง

ดอกเบี้ยที่คุณได้รับจากพันธบัตรการออมของ EE ขึ้นอยู่กับรายได้ของรัฐบาลกลางของขวัญอสังหาริมทรัพย์และภาษีสรรพสามิต แต่ได้รับการยกเว้นจากภาษีรายได้ของรัฐและท้องถิ่น การเก็บภาษีขึ้นอยู่กับว่าใครเป็นเจ้าของพันธบัตรแม้ว่าความเป็นเจ้าของจะถูกแบ่งออกระหว่างบุคคล นักลงทุนมีตัวเลือกในการเลื่อนภาษีจนครบกำหนดหรือไถ่ถอนหรือชำระภาษีเป็นประจำทุกปี