พระราชบัญญัติความลับของธนาคาร (BSA): คำจำกัดความวัตถุประสงค์และผลกระทบ

ยังเป็นที่รู้จักกันในนามของพระราชบัญญัติการรายงานสกุลเงินและการทำธุรกรรมต่างประเทศพระราชบัญญัติความลับของธนาคาร (BSA) คือกฎหมายของสหรัฐอเมริกาสร้างขึ้นในปี 1970 เพื่อป้องกันไม่ให้สถาบันการเงินถูกใช้เป็นเครื่องมือโดยอาชญากรเพื่อซ่อนหรือฟอกเงินกำไรที่ไม่ดี

กฎหมายกำหนดให้ธนาคารและอื่น ๆสถาบันการเงินเพื่อจัดทำเอกสารเช่นรายงานธุรกรรมสกุลเงินไปยังหน่วยงานกำกับดูแล เอกสารดังกล่าวสามารถทำได้จากธนาคารเมื่อใดก็ตามที่ลูกค้าของพวกเขาจัดการกับธุรกรรมเงินสดที่น่าสงสัยที่เกี่ยวข้องกับเงินก้อนโตเกินกว่า $ 10,000 กฎหมายมอบให้เจ้าหน้าที่มีความสามารถในการสร้างธรรมชาติของการทำธุรกรรมใหม่ได้ง่ายขึ้น

การทำความเข้าใจพระราชบัญญัติความลับของธนาคาร (BSA)

BSA ถูกนำไปปฏิบัติเพื่อระบุตัวตนได้ดีขึ้นเมื่อใดการฟอกเงินใช้เพื่อเพิ่มเติมองค์กรอาชญากรรมสนับสนุนการก่อการร้ายปกปิดการหลีกเลี่ยงภาษีหรือปลอมตัวกิจกรรมที่ผิดกฎหมายอื่น ๆ การออกกฎหมายมีการใช้งานก่อนกำหนดเพื่อต่อต้านการระดมทุนขององค์กรอาชญากรรม แต่ในไม่ช้าก็มีการใช้เพื่อจัดการกับการระดมทุนของกลุ่มก่อการร้าย

อาชญากรและผู้ฉ้อโกงใช้การฟอกเงินเพื่อซ่อนการกระทำที่ผิดกฎหมายของพวกเขาภายใต้การรับรองความถูกต้องตามกฎหมาย เงินสดแทนที่จะทำธุรกรรมทางอิเล็กทรอนิกส์ที่ตรวจสอบย้อนกลับได้มีแนวโน้มที่จะเป็นวิธีการซื้อสินค้าและบริการที่ผิดกฎหมาย มีการใช้กลยุทธ์การฟอกเงินเพื่อปลอมตัวแหล่งเงินสดเหล่านั้นของรายได้เป็นธุรกรรมที่ถูกต้องตามกฎหมาย

พระราชบัญญัติความลับของธนาคารทำงานอย่างไร

กฎหมายไม่จำเป็นต้องมีการทำธุรกรรมทุกครั้งที่เกิน $ 10,000 ตามInternal Revenue Service (IRS)มีกฎทั่วไปว่าบุคคลใดในการค้าหรือธุรกิจจะต้องยื่นแบบฟอร์ม 8300 หากธุรกิจของพวกเขาได้รับเงินสดมากกว่า $ 10,000 จากผู้ซื้อรายหนึ่ง นี่อาจเป็นผลมาจากการทำธุรกรรมเดียวหรือธุรกรรมที่เกี่ยวข้องสองรายการขึ้นไป กฎสามารถนำไปใช้กับบุคคล; บริษัท , บริษัท , หุ้นส่วน, สมาคมหรือความไว้วางใจ; หรืออสังหาริมทรัพย์

แบบฟอร์ม 8300จะต้องยื่นในวันที่ 15 หลังจากการทำธุรกรรมเงินสดเกิดขึ้น ข้อกำหนดนี้มีผลบังคับใช้หากส่วนใดส่วนหนึ่งของการทำธุรกรรมเงินสดเกิดขึ้นภายในสหรัฐอเมริกาทรัพย์สินหรือดินแดน

กฎหมายเก็บรักษารายการข้อยกเว้นที่ไม่เรียกร้องให้มีการตรวจสอบข้อเท็จจริงดังกล่าว หน่วยงานของรัฐหรือหน่วยงานและ บริษัท ที่จดทะเบียนในการแลกเปลี่ยนที่สำคัญในอเมริกาเหนือเป็นตัวอย่างของฝ่ายที่ได้รับการยกเว้น

ในขณะที่ BSA มีประโยชน์ในการต่อสู้กับกิจกรรมทางอาญา นอกจากนี้หน่วยงานบังคับใช้กฎหมายไม่จำเป็นต้องได้รับคำสั่งศาลเพื่อเข้าถึงข้อมูล

ที่สำนักงานผู้ควบคุมบัญชีของสกุลเงิน (OCC)ตรวจสอบธนาคารเป็นประจำสมาคมการออมของรัฐบาลกลางและสถาบันอื่น ๆ เพื่อการปฏิบัติตาม BSA

คำวิจารณ์ของพระราชบัญญัติความลับของธนาคาร

ภาระของการรวบรวมการผลิตและการบำรุงรักษาข้อมูลจำนวนมากที่ BSA ต้องการกำลังชั่งน้ำหนักสถาบันการเงินและการบังคับใช้กฎหมายทั่วสหรัฐอเมริกา ผู้เชี่ยวชาญด้านการต่อต้านการฟอกเงินจำนวนมากแสดงความสงสัยว่ารัฐบาลมีความสามารถในการค้นหา“ เข็มในกองหญ้า” เมื่อตรวจสอบธุรกรรมทางการเงินที่ผิดกฎหมาย

มีข้อเสนอแนะว่าต้องมีการปรับปรุง BSA เนื่องจากมีการเขียนในช่วงเวลาก่อนที่จะมีการแนะนำคอมพิวเตอร์แล็ปท็อปเครื่องแรก สถาบันการเงินกำลังต่อสู้กับเทคโนโลยีที่เปลี่ยนแปลงตลอดเวลาในการชำระเงินและการทำธุรกรรม การอัปเดตเครื่องมือในการต่อสู้กับกิจกรรมทางอาญาจะจัดการกับวิวัฒนาการในเทคโนโลยีการธนาคารศตวรรษที่ 21

ผลกระทบของพระราชบัญญัติความลับของธนาคาร

Fincen เครือข่ายการบังคับใช้อาชญากรรมทางการเงินรับรู้ถึงหน่วยงานที่ใช้ข้อมูล BSA เพื่อติดตามและดำเนินคดีกับการสอบสวนทางอาญา

คุณค่าของ BSA คือการปกป้องประชาชนจากอาชญากรรมไซเบอร์การฉ้อโกงและภัยคุกคามทางการเงินที่ผิดกฎหมายอื่น ๆ ที่สหรัฐฯเผชิญหน้า การลดอาชญากรรมและการเอารัดเอาเปรียบผู้คนที่สัมผัสกับแผนการเหล่านี้เป็นความพยายามสำคัญของทั้ง BSA และการบังคับใช้กฎหมาย

บรรทัดล่าง

พระราชบัญญัติความลับของธนาคาร (BSA) ถูกสร้างขึ้นในปี 1970 เพื่อป้องกันไม่ให้สถาบันการเงินถูกใช้เป็นเครื่องมือโดยอาชญากรเพื่อซ่อนหรือฟอกเงินกำไรที่ไม่ดี

มีการจัดทำกฎว่าการกำกับดูแลที่เพิ่มขึ้นและการรายงานการทำธุรกรรมทางธุรกิจของธนาคารและบริการเงินที่เฉพาะเจาะจงเพื่อทำธุรกรรมที่ผิดกฎหมายไปยังหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายในประเทศและต่างประเทศ มีการศึกษารูปแบบที่แสดงความถี่จำนวนเงินและบัญชีที่เกี่ยวข้องซึ่งอาจบ่งบอกถึงการฉ้อโกงการฟอกเงินและกิจกรรมที่ผิดกฎหมายอื่น ๆ