การยื่นเอกสารแต่งงานร่วมกัน: คำจำกัดความข้อดีและข้อเสีย

การยื่นเอกสารแต่งงานร่วมกันคืออะไร?

การยื่นเอกสารที่แต่งงานแล้วเป็นสถานะการยื่นภาษีที่อนุญาตให้คู่สมรสสามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีครั้งเดียวที่บันทึกรายได้ที่ต้องเสียภาษีการหักเงินกู้และการยกเว้น

การยื่นเอกสารแต่งงานร่วมกันได้อย่างไร

ผู้เสียภาษีจะต้องระบุสถานะการยื่นภาษีของพวกเขาที่ด้านบนของหน้าแรกของแบบฟอร์ม 1040 โดยการตรวจสอบกล่องที่เหมาะสม ตัวเลือกรวมถึง:

• เดี่ยว
• การยื่นเอกสารที่แต่งงานกันร่วมกัน
• การยื่นฟ้องแยกต่างหาก
• หัวหน้าครัวเรือน
• คู่สมรสที่รอดชีวิตที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

คู่แต่งงานที่ยื่นร่วมกันโดยทั่วไปสามารถเข้าถึงสิทธิประโยชน์ทางภาษีมากขึ้น

เมื่อใช้การยื่นเอกสารที่แต่งงานกันร่วมกันคู่สมรสทั้งสองมีหน้าที่รับผิดชอบต่อการส่งคืนและภาษี- หากมีใครเข้าใจภาษีที่ครบกำหนดทั้งคู่จะต้องรับผิดชอบต่อการลงโทษอย่างเท่าเทียมกันเว้นแต่ว่าคู่สมรสคนอื่นจะพิสูจน์ได้ว่าพวกเขาไม่ทราบถึงความผิดพลาดและไม่ได้รับประโยชน์จากมัน

การยื่นเอกสารที่แต่งงานกันโดยทั่วไปเป็นทางเลือกที่ดีกว่าสำหรับคู่สมรสเครดิตภาษีและการหักเงิน อย่างไรก็ตามการยื่นแบบแยกต่างหากเป็นที่นิยมในบางกรณีตัวอย่างเช่นหากมีความแตกต่างอย่างมากในรายได้ที่ได้รับระหว่างทั้งสองการยื่นแยกต่างหากอาจทำให้ผู้มีรายได้ต่ำกว่าสามารถเพิ่มการหักเงินได้สูงสุด

การยื่นฟ้องร่วมกันกับการยื่นเอกสารที่แต่งงานกันแยกกัน

เมื่อใช้สถานะการยื่นแบบแต่งงานร่วมกันความรับผิดทางภาษีรวมของคุณมักจะต่ำกว่าผลรวมของหนี้สินภาษีส่วนบุคคลของคุณหากคุณมียื่นแยกกัน-ที่Internal Revenue Service (IRS)กระตุ้นให้คู่รักยื่นร่วมกันโดยเสนอสิทธิประโยชน์ทางภาษีต่าง ๆ ที่ไม่ได้ใช้กับสถานะการยื่นอื่น ๆ

คู่รักที่ยื่นร่วมกันมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษีหลายรายการรวมถึง:

• ได้รับเครดิตรายได้ (EIC)
• เครดิตการดูแลเด็กและการดูแลแบบพึ่งพา
• เครดิตภาษีอเมริกันโอกาส (AOTC)
• เครดิตการเรียนรู้ตลอดชีวิต (LLC)
• เครดิตภาษีของ Saver

ข้อต่อการคืนภาษีมักจะให้การคืนเงินภาษีที่ใหญ่กว่าหรือความรับผิดทางภาษีที่ต่ำกว่า อย่างไรก็ตามนี่ไม่ใช่กรณีเสมอไป

คู่รักอาจต้องการตรวจสอบตัวเลือกของพวกเขาโดยการคำนวณการคืนเงินหรือยอดคงเหลือที่ครบกำหนดเมื่อยื่นร่วมกันและแยกต่างหากจากนั้นใช้สิ่งที่ให้การคืนเงินที่ใหญ่ที่สุดหรือหนี้สินภาษีต่ำสุด

ข้อกำหนดการยื่นเอกสารที่แต่งงานแล้ว

คุณสามารถใช้สถานะการยื่นแต่งงานร่วมกันได้หากข้อความทั้งสองต่อไปนี้เป็นจริง:

1. คุณแต่งงานในหรือก่อนวันสุดท้ายของปีภาษี กล่าวอีกนัยหนึ่งถ้าคุณแต่งงานเมื่อวันที่ 31 ธันวาคมคุณได้รับการพิจารณาว่าแต่งงานกันมาตลอดทั้งปี หากคุณยังไม่ได้แต่งงานหย่าร้างหรือแยกจากกันอย่างถูกกฎหมาย (ตามกฎหมายของรัฐ) ในวันที่ 31 ธันวาคมคุณจะได้รับการพิจารณาว่าเป็นคนที่ไม่ได้แต่งงานในปีนี้ มีข้อยกเว้นสำหรับกฎนี้สำหรับการตายของคู่สมรส
2. คุณและคู่สมรสของคุณทั้งคู่ตกลงที่จะยื่นแบบแสดงรายการภาษีร่วมกัน

ถ้าคุณไม่ได้ที่หย่าร้างหรือแยกออกตามกฎหมายในวันที่ 31 ธันวาคมคุณยังคงถือว่ายังไม่ได้แต่งงานหากมีการสมัครทั้งหมดต่อไปนี้:

• คุณอาศัยอยู่ห่างจากคู่สมรสของคุณในช่วงหกเดือนที่ผ่านมาของปีภาษี(ไม่รวมถึงการขาดชั่วคราวด้วยเหตุผลเช่นธุรกิจการดูแลทางการแพทย์โรงเรียนหรือการรับราชการทหาร)
• คุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณแยกจากคู่สมรสของคุณ
• คุณจ่ายค่าใช้จ่ายมากกว่าครึ่งหนึ่งในการรักษาบ้านของคุณในช่วงปีภาษี
• บ้านของคุณเป็นบ้านหลักของลูกของคุณลูกเลี้ยงหรือลูกอุปถัมภ์มากกว่าครึ่งปีภาษี
  

บรรทัดล่าง

การยื่นเอกสารที่แต่งงานแล้วเป็นหนึ่งในสถานะที่ผู้เสียภาษีสามารถเลือกได้เมื่อพวกเขายื่นแบบแสดงรายการภาษีประจำปี สถานะนี้ใช้โดยคู่สมรสที่ตัดสินใจยื่นแบบคืนเดียว ทั้งคู่จะต้องรวมถึงรายได้รวมการหักเงินและเครดิตในผลตอบแทนนั้น

สำหรับคู่รักส่วนใหญ่การยื่นร่วมกันนั้นมีประโยชน์มากกว่าการยื่นแยกต่างหากเนื่องจากส่งผลให้มีการเรียกเก็บเงินภาษีที่ต่ำกว่าหรือการคืนเงินที่สูงขึ้น

เมื่อมีข้อสงสัยให้ปรึกษากับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี