ตัวเลือก Roth: มันคืออะไรวิธีการทำงานและประเภท

ตัวเลือก Roth เป็นตัวเลือกในการลงทุนออมเพื่อการเกษียณอายุในบัญชี Roth พิเศษ บัญชี Roth อนุญาตให้พนักงานมีส่วนร่วมดอลลาร์หลังหักภาษีและมักจะเก็บเกี่ยวข้อได้เปรียบด้านภาษีทั้งหมดที่บุคคลนั้นRoth Irasต้องเสนอ

ตัวเลือก Roth มีอยู่ในแผนผลประโยชน์การเกษียณอายุของภาครัฐและเอกชน พวกเขาอาจมีให้ผ่านแผนการเกษียณอายุธุรกิจขนาดเล็ก

ทำความเข้าใจกับตัวเลือก Roth

ตัวเลือก Roth คือการทำซ้ำของ Roth IRA ที่เสนอโดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับพนักงานผ่านแพ็คเกจแผนการเกษียณอายุ ตัวเลือก Roth ถูกสร้างขึ้นด้วยลักษณะเดียวกันกับ Roth IRA เงินมีส่วนร่วมหลังหักภาษี กองทุนสะสมไม่ได้อยู่ภายใต้ภาษีเพิ่มเติมหลังจากถูกลงทุน ซึ่งหมายความว่าการถอนเงินทั้งหมดในการเกษียณอายุไม่มีภาษี

ข้อได้เปรียบพิเศษอย่างหนึ่งของบัญชี Roth ส่วนใหญ่คือการมีส่วนร่วมสามารถถอนได้ก่อนอายุ59½โดยไม่มีการลงโทษการถอนตัวก่อนกำหนด 10% หากบัญชีเปิดเป็นเวลาห้าปีและการถอนถือเป็นสิ่งที่บริการรายได้ภายใน (IRS) เรียกว่าการกระจายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม การแจกแจงที่ผ่านการรับรองรวมถึงการถอนในบัญชีของความพิการหรือการถอนในหรือหลังความตาย

ในทางกลับกันแบบดั้งเดิมแผน 401 (k)หรือ IRA แบบดั้งเดิมเสนอการประหยัดภาษีทันที เงินที่จ่ายไปจะถูกลบออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของพนักงานในปีนั้น สำหรับผู้มีส่วนร่วมหลังหักภาษีให้กับ IRA แบบดั้งเดิมหรือบัญชีเกษียณอายุที่ได้รับประโยชน์จากภาษีอื่น ๆ การบริจาคเหล่านั้นสามารถนำมาเป็นการหักเงินก้อนสำหรับปีนี้ ต้องใช้ภาษีเมื่อบุคคลถอนเงินหลังจากเกษียณIRAs ดั้งเดิมและตัวเลือก IRA โดยทั่วไปก็มีการลงโทษการถอนก่อนกำหนด 10% หากมีการนำเงินไปใช้ก่อนอายุ59½

ใครต้องการตัวเลือก Roth?

ตัวเลือก Roth อาจเป็นตัวเลือกที่ดีด้วยเหตุผลสองสามข้อ ส่วนใหญ่เป็นการดีที่สุดสำหรับนักลงทุนที่อาจต้องการวาดบัญชีเป็นกองทุนฉุกเฉินในอนาคต นอกจากนี้ยังสามารถเหมาะสมที่สุดสำหรับนักลงทุนที่คิดว่าพวกเขาจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นในการเกษียณอายุแม้ว่านี่จะไม่ใช่กรณีของคนส่วนใหญ่

โดยทั่วไปแล้วตัวเลือก Roth จะถูกจับคู่โดยนายจ้างในลักษณะเดียวกับที่มีการจับคู่ 401 (k) แบบดั้งเดิม ตัวเลือก Roth สามารถเหมาะสมที่สุดสำหรับผู้ที่ต้องการมีส่วนร่วมในการออมให้กับกองทุนที่อาจใช้สำหรับเหตุฉุกเฉินหากเกิดขึ้น

ตัวเลือก Roth มักจะมีคุณสมบัติสภาพคล่องเช่นเดียวกับ Roth IRAs;การบริจาคสามารถถอนได้โดยไม่มีการลงโทษหลังจากห้าปีหากการถอนเป็นการกระจายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม ซึ่งหมายความว่านักลงทุนสามารถใช้เงินบริจาคได้เร็วกว่าเกณฑ์อายุ59½โดยไม่ต้องจ่ายค่าปรับการถอนก่อนกำหนด 10% หรือภาษีหากการถอนเป็นการกระจายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

สำหรับนักลงทุนที่มีความปลอดภัยในการวางแผนทางการเงินตัวเลือก Roth ไม่จำเป็นต้องเหนือกว่าโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากมีการจับคู่ทั้งในทางเลือกแบบดั้งเดิมและ Roth ด้วยตัวเลือก Roth นักลงทุนสนับสนุนเงินทุนหลังหักภาษี ซึ่งหมายความว่าเงินทุนจะถูกนำมาจากค่าจ้างของพนักงานหลังการเสียภาษีไม่ใช่มาก่อน ส่งผลให้อัตราภาษีในปัจจุบันจ่ายจากรายได้มากกว่าอัตราภาษีที่เกี่ยวข้องในการเกษียณอายุซึ่งมักจะต่ำกว่า

สำหรับคนส่วนใหญ่การเลื่อนภาษีจนกว่าการเกษียณจะเหมาะสมที่สุดเพราะหลังจากออกจากงานแล้วหลายคนอาศัยอยู่ในการออมเพื่อการเกษียณอายุเป็นรายได้ เนื่องจากมักจะเท่ากับหรือน้อยกว่ารายได้ปกติของพวกเขาจึงทำให้พวกเขาอยู่ในวงเล็บล่าง ในการเกษียณอายุนักลงทุนอาจมีตัวเลือกในการถอนเงินที่จะแทนที่จะได้รับเงินเดือนอย่างต่อเนื่องซึ่งสามารถสร้างรายได้เป็นจำนวนมาก แต่ยังมีสิทธิ์ได้รับอัตราภาษีที่ต่ำกว่า

ในที่สุดการตัดสินใจระหว่างตัวเลือก Roth กับกต้องเก็บภาษีตัวเลือกอาจเป็นเพียงเล็กน้อย สำหรับคนจำนวนมากข้อได้เปรียบของการเข้าถึงกองทุนฉุกเฉินเป็นการกระจายที่มีคุณสมบัติหลังจากห้าปีอาจมีค่ามากกว่าผลประโยชน์ใด ๆ ที่ได้รับประโยชน์จากการลดลงไปสู่อัตราภาษีที่ต่ำกว่าในอนาคต

อย่างไรก็ตามอย่างที่คุณเห็นจากข้อมูลด้านล่างคุณควรดูวงเล็บภาษีของรัฐบาลเมื่อทำการตัดสินใจนี้

เมื่อพิจารณาจากอัตราภาษีในปี 2567 และ 2568 ผู้เสียภาษีรายเดียวที่เชื่อว่าพวกเขาอาจย้ายจากวงเล็บภาษี 22% ลงไปที่วงเล็บภาษี 12% ในการเกษียณอายุจะมีความเสี่ยงมากที่สุดเนื่องจากความแตกต่างของอัตราภาษีคือ 10% บุคคลนี้อาจจะจ่ายอัตราภาษีมากขึ้น 12% ในการเกษียณอายุมากกว่า 22% ในอัตราปัจจุบันหากพวกเขาสามารถรอจนกว่าเงินเหล่านั้นจะพร้อมใช้งานการลงโทษหลังจากอายุ59½

วงเล็บภาษี

สำหรับปี 2024 วงเล็บภาษีมีดังนี้:

• 37% สำหรับรายได้มากกว่า $ 609,350 ($ 731,200 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน)
• 35% สำหรับรายได้มากกว่า $ 243,725 ($ 487,450 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน)
• 32% สำหรับรายได้มากกว่า $ 191,950 ($ 383,900 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน)
• 24% สำหรับรายได้มากกว่า $ 100,525 ($ 201,050 สำหรับคู่แต่งงานที่ยื่นร่วมกัน)
• 22% สำหรับรายได้มากกว่า $ 47,150 ($ 94,300 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน)
• 12% สำหรับรายได้มากกว่า $ 11,600 ($ 23,200 สำหรับคู่แต่งงานที่ยื่นร่วมกัน)
• อัตราต่ำสุดคือ 10% สำหรับรายได้ของบุคคลเดี่ยวที่มีรายได้ $ 11,600 หรือน้อยกว่า ($ 23,200 หรือน้อยกว่าสำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน)

สำหรับปี 2025 วงเล็บภาษีมีดังนี้:

• 37% สำหรับรายได้มากกว่ารายได้มากกว่า $ 626,350 ($ 751,600 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน)
• 35% สำหรับรายได้มากกว่า $ 250,525 ($ 501,050 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน)
• 32% สำหรับรายได้มากกว่า $ 197,300 ($ 394,600 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน)
• 24% สำหรับรายได้มากกว่า $ 103,350 ($ 206,700 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน)
• 22% สำหรับรายได้มากกว่า $ 48,475 ($ 96,950 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน)
• 12% สำหรับรายได้มากกว่า $ 11,925 ($ 23,850 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน)
• อัตราต่ำสุดคือ 10% สำหรับรายได้ของบุคคลเดี่ยวที่มีรายได้ $ 11,925 หรือน้อยกว่า ($ 23,850 หรือน้อยกว่าสำหรับคู่แต่งงานที่ยื่นร่วมกัน)

กฎของ IRS สำหรับการลงทุนเพื่อการเกษียณอายุ

กรมสรรพากรมีกฎที่หลากหลายสำหรับการลงทุนเพื่อการเกษียณอายุนั่นคือข้อ จำกัด ของจำนวนเงินที่นักลงทุนสามารถลงทุนในยานพาหนะเกษียณอายุประเภทต่าง ๆ ข้อ จำกัด ของ IRS เกี่ยวกับการลงทุนเพื่อการเกษียณอายุที่อนุญาตโดยยานพาหนะในแต่ละปีสามารถมีอิทธิพลต่อการตัดสินใจลงทุน พวกเขาอาจนำไปสู่การแยกการมีส่วนร่วมระหว่างก่อนกำหนดและรุ่นหลังหักภาษีจัดหาคุณสมบัติที่ดีที่สุดของทั้งสองบัญชี

สำหรับปีภาษีปี 2024 (ยื่นในปี 2568) และ 2025 (ยื่นในปี 2569) บุคคลสามารถมีส่วนร่วม $ 7,000 ให้กับ IRA ด้วยเงินบริจาค $ 1,000 ที่ได้รับอนุญาตสำหรับผู้ที่อายุ 50 ปีขึ้นไป ขีด จำกัด นี้ใช้กับ IRA ทุกประเภท

ตัวเลือก Roth อาจถูกพิจารณาว่าเป็น IRA หรือไม่ขึ้นอยู่กับว่านายจ้างจะปรับแต่งอย่างไร Roth 401 (k) อยู่ภายใต้ขอบเขตการลงทุน 401 (k) ซึ่งสูงกว่ามาก สำหรับปีภาษีปี 2567 พนักงานสามารถมีส่วนร่วม $ 23,000 ถึง 401 (k), 403 (b), 457 แผนและแผนออมทรัพย์ที่เจริญเติบโตอย่างรวดเร็วของรัฐบาลกลางเพิ่มขึ้นเป็น $ 23,500 ในปี 2025 ผู้คนอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถมีส่วนร่วมสูงถึง $ 7,500

ตัวเลือก Roth ประเภทต่าง ๆ

ที่Roth 401 (K)ตัวเลือกเป็นหนึ่งในตัวเลือก Roth ที่ได้รับความนิยมมากที่สุด ตัวเลือก Roth สามารถนำเสนอในแผน 403 (b) และใช้โดยเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก

403 (b)ตัวเลือก Roth มักจะทำงานในลักษณะเดียวกับ Roth 401 (k) s ธุรกิจขนาดเล็กสามารถเสนอตัวเลือก Roth ที่หลากหลายด้วยแผนผลประโยชน์ของพวกเขาซึ่งส่วนใหญ่อาจถือว่าเป็น Roth IRAs

ตัวเลือกธุรกิจขนาดเล็กที่แตกต่างกันมากขึ้นเนื่องจากตัวเลือกที่แตกต่างกันมากมายที่นายจ้างมีเช่นเงินบำนาญพนักงานที่ง่ายขึ้น (SEP)และแผนการจับคู่สิ่งจูงใจด้านการออมสำหรับพนักงานของนายจ้างขนาดเล็ก (ง่าย)แผน. ภายในขอบเขตธุรกิจขนาดเล็กคนงานที่ประกอบอาชีพอิสระสามารถใช้ประโยชน์จากตัวเลือก Roth ผ่าน Roth 401 (k) แต่ละตัว

บรรทัดล่าง

Roth IRA เป็นวิธีที่ยอดเยี่ยมในการประหยัดสำหรับการเกษียณอายุและให้การคุ้มครองภาษีในการเกษียณอายุเนื่องจากภาษีได้รับเงินตามจำนวนเงินที่สนับสนุนแล้ว มีตัวเลือก Roth ที่หลากหลายที่คุณสามารถเลือกได้ขึ้นอยู่กับสิ่งที่เสนอและที่ทำตามเป้าหมายการเกษียณอายุของคุณได้ดีที่สุด