ข้อดีและข้อเสียของบัญชี SEP ในตลาดที่มีความผันผวนในปัจจุบัน

ตลาดกระดานโต้คลื่นของวันนี้อาจเป็นเรื่องที่น่าเป็นห่วงสำหรับนักลงทุนที่ประหยัดเพื่อการเกษียณอายุ การดูค่าบัญชีที่เพิ่มขึ้นและลดลงอาจทำให้คุณรู้สึกกังวลเกี่ยวกับของคุณเงินบำนาญพนักงานที่ง่ายขึ้น (SEP)วางแผน. ข้อดีของบัญชีเกษียณอายุ SEP แตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับการตั้งค่า อย่างไรก็ตาม SEP ของคุณมีข้อได้เปรียบมากกว่าข้อเสียแม้ในช่วงเวลาที่มีความผันผวนของตลาด ข้อ จำกัด ที่สำคัญสำหรับนักลงทุนไม่ได้เลือกที่จะเข้าร่วมใน SEP เมื่อมีการเสนอ บทความนี้ตรวจสอบประโยชน์และข้อเสียของบัญชี SEP โดยละเอียด

ประหยัดมากขึ้น

SEP เป็นประเภทของบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA)ว่านายจ้างหรือบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระสามารถสร้างได้ SEP IRA ได้รับการออกแบบมาเพื่อช่วยให้พนักงานของ บริษัท ประหยัดสำหรับการเกษียณอายุของพวกเขาหรือ SEP สามารถตั้งค่าโดยเจ้าของกิจการอิสระเพื่อผลประโยชน์ของตนเอง

อย่างไรก็ตามเงินสมทบไม่ได้รับทุนจากพนักงานเช่นเดียวกับในกรณีของก401 (k)แต่แทน SEP IRA ได้รับทุนจากนายจ้าง การมีส่วนร่วมนั้นเกิดขึ้นโดยตรงกับ IRA ของพนักงานSEP เป็นยานพาหนะออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่ดี อย่างไรก็ตามกฎ จำกัด จำนวนเงินที่สามารถสนับสนุนได้ ขีด จำกัด การบริจาคสูงสุดในปี 2022 และ 2023 นั้นน้อยกว่า:

1. 25% ของค่าตอบแทนของพนักงาน (ขึ้นอยู่กับ $ 330,000 ในปี 2023 และ $ 345,000 ในปี 2024) หรือ
2. $ 66,000 ในปี 2023 และ $ 69,000 ในปี 2567

การตั้งค่าบัญชี

บัญชี SEP มักจะตั้งค่าโดยธุรกิจตนเองหรือธุรกิจขนาดเล็ก ค่าสูงสุดของการมีส่วนร่วมจะต้องไม่เกินค่าต่ำสุดของสองค่า ดังนั้นควรคำนวณค่าทั้งสองเพื่อกำหนดขีด จำกัด

หากมีการจัดตั้ง SEP เป็น IRA บุคคลมักจะสามารถบริจาคส่วนบุคคลได้IRA ดั้งเดิมขีด จำกัด ของ $ 6,500 ในปี 2023 ($ 7,000 ในปี 2024) โดยมีเงินบริจาคเพิ่มอีก $ 1,000 ในแต่ละปีสำหรับผู้ที่มีอายุมากกว่า 50 ปี

บัญชี SEP มักเป็นตัวเลือกอันดับต้น ๆ สำหรับการประกอบอาชีพอิสระเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวเพราะพวกเขาอนุญาตให้พวกเขามีส่วนร่วมก่อนหักภาษีให้กับบัญชีเกษียณอายุของ $ 66,000 ในปี 2023 และ $ 69,000 ในปี 2024 ในขณะที่ยังใช้การหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ เจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวอาจมีการคำนวณพิเศษสำหรับการหักเงิน โดยรวมแล้วแต่ละแผน SEP จะมีบทบัญญัติของตัวเองขึ้นอยู่กับการตั้งค่าและผู้สนับสนุน

นายจ้างจะต้องมีส่วนร่วมในเปอร์เซ็นต์เท่ากันกับบัญชีของพนักงานแต่ละคนรวมถึงตัวเองในฐานะเจ้าของเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวอาจตัดสินใจเลือกไฟล์โซโล 401 (k)เป็นทางเลือกแทนกันยายน

โซโล 401 (k) คล้ายกับบัญชี SEP แต่มีกฎและข้อบังคับของตัวเอง โซโล่ 401 (k) สามารถอนุญาตให้มีเงินบริจาคเงินเดือนได้สูงถึง $ 22,500 ในปี 2566 จำนวนนี้เพิ่มขึ้นเป็น $ 23,000 ในปี 2567 อย่างไรก็ตามโซโล 401 (k) ขึ้นอยู่กับการคำนวณผลงานสูงสุดพิเศษของตัวเอง

การสะสมปลอดภาษี

ที่สิทธิประโยชน์ทางภาษีของ ก.ย.โดยทั่วไปเหมือนกับของ 401K หรือยานพาหนะออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุก่อนหักภาษีอื่น ๆ รายได้ทั้งหมดสะสมโดยไม่มีภาระผูกพันภาษีเงินได้ทันที การออมสารประกอบในอัตราที่ค่อนข้างสูงทำให้คุณมีเงินมากขึ้นหลังจากเกษียณอายุแม้หลังจากจ่ายภาษีในอนาคตจากการถอนเงิน

ผลงาน SEPสามารถนำไปหักลดหย่อนสำหรับผู้สนับสนุนได้แม้ว่าการหักเงินอาจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับสถานการณ์

ผลประโยชน์ของพนักงาน

ธุรกิจขนาดเล็กส่วนใหญ่ให้ผลประโยชน์บำนาญเพียงเล็กน้อย นายจ้างที่ให้ผลงานร่วมทุนในนามของพนักงานกำลังให้ประโยชน์ที่ช่วยดึงดูดและรักษาพนักงานที่มีคุณภาพในราคาที่ต่ำกว่าการเพิ่มเงินเดือน

การเปลี่ยนแปลงการลงทุนโดยไม่มีหนี้สินภาษี

SEP เป็นยานพาหนะที่คุณสามารถใช้ในการจัดการพอร์ตการลงทุนอย่างแข็งขัน การซื้อขายทั้งหมดทำโดยไม่มีผลกระทบทางภาษี คุณสามารถตัดสินใจพื้นฐานเกี่ยวกับผลตอบแทนทั้งหมดและเงื่อนไขของตลาดที่กำหนด

ผู้ให้บริการ SEP หลายรายเสนอทางเลือกการลงทุนที่หลากหลายเช่นExchange Traded Funds (ETF)ซึ่งมีตะกร้าหุ้นเพื่อช่วยกระจายความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการลงทุนในทุนตลาด

ค่าเฉลี่ยดอลลาร์

กองทุนรวมซึ่งเป็นพอร์ตการลงทุนของหลักทรัพย์ที่จัดการโดยผู้จัดการการลงทุนเป็นยานพาหนะการลงทุนทั่วไปในบัญชี SEP Savers สามารถเลือกจากกองทุนรวมหลายแห่งและมีเงินบริจาคของพวกเขาเป็นประจำ

กลยุทธ์การลงทุนแบบพาสซีฟนี้เป็นมืออาชีพที่สำคัญในระยะล่างของตลาดที่ผันผวนตั้งแต่ค่าเฉลี่ยดอลลาร์จะเกิดขึ้นโดยอัตโนมัติ เงินฝากทุกครั้งจะซื้อหุ้นกองทุนจำนวนมากขึ้นเนื่องจากตลาดลดลงและหุ้นน้อยลงเมื่อเพิ่มขึ้น

ข้อได้เปรียบบางประการของบัญชี SEP รวมถึงการลดลงของรายได้ที่ต้องเสียภาษีการประนอมที่ต้องเสียภาษีการ จำกัด การบริจาคสูงและวิธีการปฏิบัติในการประหยัดสำหรับการเกษียณอายุ

บรรทัดล่าง

บัญชี SEP มีการเปลี่ยนแปลงอย่างมากสำหรับเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวกับการมีส่วนร่วมของนายจ้างสำหรับพนักงาน เช่นเดียวกับแผนการเกษียณอายุของนายจ้างที่ได้รับการรับรองบัญชี SEP สามารถเพิ่มการจ่ายเงินที่ได้รับนอกเหนือจากเงินเดือนมาตรฐาน ในความเป็นจริงพวกเขามักจะถูกจัดตั้งขึ้นเป็นผลประโยชน์ของพนักงานเพิ่มเติม

พนักงานสามารถใช้ประโยชน์จากข้อดีทั้งหมดที่มีการจัดการบัญชีขั้นต่ำ หากความผันผวนของตลาดกำลังผลักดันตลาดให้เปลี่ยนเป็นการลงทุนแบบอนุรักษ์นิยมเช่นพันธบัตร- หากตลาดเริ่มเพิ่มขึ้นให้เปลี่ยนสินทรัพย์กลับเป็นหุ้น หากคุณไม่ต้องการที่จะใส่ใจให้เลือกกองทุนรวมการจัดสรรสินทรัพย์ที่ไม่มีการโหลดเป้าหมายเพื่อเป้าหมายการเกษียณอายุและให้ผู้จัดการพอร์ตโฟลิโอมืออาชีพตัดสินใจกำหนดเวลาตลาด

สำหรับเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวบัญชี SEP เสนอข้อได้เปรียบเช่นเดียวกับพนักงาน บัญชี SEP เจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวสามารถเป็นยานพาหนะที่ยอดเยี่ยมสำหรับการประหยัดการลงทุนรายบุคคลพร้อมตัวเลือกสำหรับการหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ การบริจาค SEP SEP เพียงผู้เดียวอาจอยู่ภายใต้ข้อ จำกัด ของตนเองดังนั้นอาจจำเป็นต้องมีการวิจัยและการวางแผนเพิ่มเติม