อัตราภาษีคืออะไรและทำไมพวกเขาถึงสำคัญ?

ภาษีคืออะไร?

ประเทศส่วนใหญ่ถูก จำกัด ด้วยทรัพยากรธรรมชาติและความสามารถในการผลิตสินค้าและบริการบางอย่าง พวกเขาค้าขายกับประเทศอื่น ๆ เพื่อให้ได้สิ่งที่ประชากรต้องการและความต้องการ อย่างไรก็ตามการค้าไม่ได้ดำเนินการเสมอไปในลักษณะที่คล้อยตามคู่ค้า นโยบายภูมิศาสตร์การเมืองการแข่งขันและปัจจัยอื่น ๆ อีกมากมายสามารถทำให้พันธมิตรการค้าไม่มีความสุข

หนึ่งในวิธีที่รัฐบาลจัดการกับคู่ค้าที่พวกเขาไม่เห็นด้วยคือผ่านภาษี ภาษีคือกำหนดภาษีโดยประเทศหนึ่งเกี่ยวกับสินค้าและบริการที่นำเข้าจากประเทศอื่นเพื่อมีอิทธิพลต่อมันเพิ่มรายได้หรือปกป้องข้อได้เปรียบในการแข่งขัน

ทำความเข้าใจกับภาษี

ภาษีถูกใช้เพื่อ จำกัดการนำเข้า- พูดง่ายๆคือพวกเขาเพิ่มราคาสินค้าและบริการที่ซื้อจากประเทศอื่นทำให้พวกเขาน่าสนใจน้อยลงสำหรับผู้บริโภคในประเทศ

ประเด็นสำคัญที่ต้องเข้าใจคืออัตราภาษีส่งผลกระทบต่อประเทศผู้ส่งออกเนื่องจากผู้บริโภคในประเทศที่กำหนดภาษีอาจอายจากการนำเข้าเนื่องจากการเพิ่มขึ้นของราคา อย่างไรก็ตามหากผู้บริโภคยังคงเลือกผลิตภัณฑ์ที่นำเข้าภาษีได้เพิ่มค่าใช้จ่ายให้กับผู้บริโภคในประเทศอื่นเป็นหลัก

มีภาษีสองประเภท:

• อัตราภาษีที่เฉพาะเจาะจงถูกเรียกเก็บเป็นค่าธรรมเนียมคงที่ตามประเภทของรายการเช่นภาษี $ 500 สำหรับรถยนต์
• หนึ่งค่าใช้จ่ายภาษีจะถูกเรียกเก็บตามมูลค่าของรายการเช่น 5% ของมูลค่าการนำเข้า

ทำไมรัฐบาลกำหนดภาษี

รัฐบาลอาจกำหนดภาษีด้วยเหตุผลหลายประการ:

• เพื่อเพิ่มรายได้
• เพื่อปกป้องอุตสาหกรรมในประเทศ
• เพื่อปกป้องผู้บริโภคในประเทศ
• เพื่อปกป้องผลประโยชน์ของชาติ

การเพิ่มรายได้

ภาษีสามารถใช้เพื่อเพิ่มรายได้สำหรับรัฐบาล ภาษีประเภทนี้เรียกว่าภาษีรายได้และไม่ได้ออกแบบมาเพื่อ จำกัด การนำเข้า ตัวอย่างเช่นในปี 2561 และ 2562 ประธานาธิบดีโดนัลด์ทรัมป์และการบริหารของเขาได้กำหนดภาษีสำหรับหลาย ๆ รายการเพื่อปรับสมดุลการขาดดุลการค้า ในปีงบประมาณ 2018 หน้าที่ศุลกากรที่ได้รับคือ 41.6 พันล้านดอลลาร์ ในปีงบประมาณ 2019 หน้าที่ได้รับ $ 71.9 พันล้าน

ปกป้องอุตสาหกรรมในประเทศ

รัฐบาลสามารถใช้ภาษีศุลกากรเพื่อเป็นประโยชน์ต่ออุตสาหกรรมโดยเฉพาะซึ่งมักจะทำเช่นนั้นเพื่อปกป้อง บริษัท และงาน ตัวอย่างเช่นในเดือนเมษายน 2561 ประธานาธิบดีโดนัลด์ทรัมป์ได้กำหนดอัตราภาษี Valorem 25% สำหรับบทความเหล็กจากทุกประเทศยกเว้นแคนาดาและเม็กซิโกในเดือนมีนาคม 2565 ประธานาธิบดีโจไบเดนได้เข้ามาแทนที่อัตราภาษีของผลิตภัณฑ์เหล็กจากสหราชอาณาจักรด้วยโควต้าอัตราภาษี 500,000 ตันและถึงข้อตกลงโควต้ากับหลายประเทศอื่น ๆ

คำแถลงนี้เปิดการค้าขายของรายการเฉพาะกับสหราชอาณาจักรอีกครั้งในขณะที่ใช้มาตรการเพื่อปกป้องงานผลิตเหล็กและการผลิตเหล็กในประเทศในประเทศ

ปกป้องผู้บริโภคในประเทศ

ด้วยการทำให้สินค้าที่ผลิตจากต่างประเทศมีราคาแพงกว่าภาษีสามารถทำให้ทางเลือกที่ผลิตในประเทศดูเหมือนจะน่าสนใจยิ่งขึ้น ผลิตภัณฑ์บางอย่างที่ทำในประเทศที่มีกฎระเบียบน้อยลงอาจเป็นอันตรายต่อผู้บริโภคเช่นผลิตภัณฑ์ที่เคลือบด้วยสีตะกั่ว ภาษีสามารถทำให้ผลิตภัณฑ์เหล่านี้มีราคาแพงจนผู้บริโภคไม่ซื้อ

1 กุมภาพันธ์ 2025 ประธานาธิบดีโดนัลด์ทรัมป์ได้วางภาษี 25% สำหรับการนำเข้าจากแคนาดาและเม็กซิโกและ 10%ภาษีนำเข้าจากจีน- เหตุผลที่อยู่เบื้องหลังภาษีเหล่านี้คือการบังคับให้ประเทศเหล่านี้ให้ความร่วมมือกับสหรัฐฯเพื่อขัดขวางการไหลเวียนของผู้อพยพและยาเสพติดที่ผิดกฎหมายเช่นเฟนทานิลจากการเข้าสู่สหรัฐอเมริการวมทั้งเพิ่มการผลิตในประเทศและเพิ่มรายได้

ปกป้องผลประโยชน์ของชาติ

ภาษียังสามารถใช้เป็นส่วนขยายของนโยบายต่างประเทศเนื่องจากการกำหนดค่าใช้จ่ายในการส่งออกหลักของพันธมิตรการค้าอาจถูกนำมาใช้เพื่อใช้ประโยชน์ทางเศรษฐกิจ ตัวอย่างเช่นเมื่อรัสเซียบุกยูเครนโลกส่วนใหญ่ที่ถูกประท้วงโดยการคว่ำบาตรสินค้ารัสเซียหรือการคว่ำบาตร ในเดือนเมษายน 2565 ประธานาธิบดีโจไบเดนระงับการค้าปกติกับรัสเซีย ในเดือนมิถุนายนเขาได้เพิ่มอัตราภาษีสำหรับการนำเข้ารัสเซียที่ไม่ได้รับอนุญาตจากการระงับเดือนเมษายนเป็น 35%

ผลข้างเคียงที่ไม่ได้ตั้งใจของภาษี

ภาษีอาจมีผลข้างเคียงที่ไม่ได้ตั้งใจ:

• พวกเขาสามารถทำให้อุตสาหกรรมในประเทศมีประสิทธิภาพน้อยลงและสร้างสรรค์โดยการลดการแข่งขัน
• พวกเขาสามารถทำร้ายผู้บริโภคในประเทศเนื่องจากขาดการแข่งขันมีแนวโน้มที่จะผลักดันราคา
• พวกเขาสามารถสร้างความตึงเครียดโดยการสนับสนุนอุตสาหกรรมเฉพาะหรือภูมิภาคทางภูมิศาสตร์มากกว่าผู้อื่น ตัวอย่างเช่นภาษีที่ออกแบบมาเพื่อช่วยผู้ผลิตในเมืองอาจทำร้ายผู้บริโภคในพื้นที่ชนบทที่ไม่ได้รับประโยชน์จากนโยบายและมีแนวโน้มที่จะจ่ายมากขึ้นสำหรับสินค้าที่ผลิต
• ในที่สุดความพยายามที่จะกดดันประเทศคู่แข่งโดยการใช้ภาษีสามารถนำไปสู่วงจรการตอบโต้ที่ไม่ก่อผลได้โดยทั่วไปเรียกว่ากสงครามการค้า-

ข้อดีและข้อเสียของภาษี

อธิบายข้อดี

• สร้างรายได้: ตามที่กล่าวไว้ภาษีจะให้โอกาสแก่รัฐบาลในการรับเงินมากขึ้น สิ่งนี้สามารถบรรเทาภาระภาษีบางส่วนที่พลเมืองของเคาน์ตีและช่วยรัฐบาลในการลดการขาดดุล
• เปิดการเจรจา: ประเทศสามารถใช้ภาษีได้เพื่อเปิดการเจรจาเพื่อการค้าหรือปัญหาอื่น ๆ แต่ละด้านสามารถใช้ภาษีเพื่อช่วยให้พวกเขาสร้างนโยบายทางเศรษฐกิจและพูดคุยกับคู่ค้า
• สนับสนุนเป้าหมายของประเทศ: หนึ่งในการใช้งานที่ได้รับความนิยมมากที่สุดสำหรับภาษีคือการใช้พวกเขาเพื่อให้แน่ใจว่าผลิตภัณฑ์ในประเทศได้รับความพึงพอใจภายในประเทศเพื่อสนับสนุนธุรกิจและเศรษฐกิจ
• สร้างตลาดได้: ภาษีสามารถช่วยให้ตลาดมีเสถียรภาพและทำราคาได้

อธิบายข้อเสีย

• สร้างปัญหาระหว่างรัฐบาล: หลายประเทศใช้ภาษีเพื่อลงโทษหรือกีดกันการกระทำที่พวกเขาไม่เห็นด้วย น่าเสียดายที่การทำเช่นนี้สามารถสร้างความตึงเครียดระหว่างสองประเทศและนำไปสู่ปัญหามากขึ้น
• เริ่มสงครามการค้า: การตอบสนองทั่วไปสำหรับประเทศที่มีอัตราภาษีที่กำหนดไว้คือการตอบสนองในทำนองเดียวกันการสร้างสงครามการค้าที่ทั้งประเทศไม่ได้รับประโยชน์จากประเทศอื่น ๆ
  

ประวัติภาษี

ยุโรปสมัยใหม่

ในยุโรปยุคก่อนสมัยใหม่ความมั่งคั่งของประเทศเชื่อกันว่าประกอบด้วยคงที่สินทรัพย์ที่จับต้องได้เช่นทองคำเงินที่ดินและทรัพยากรทางกายภาพอื่น ๆ การค้าถูกมองว่าเป็นเกม Zero-Sumซึ่งส่งผลให้ขาดทุนสุทธิที่ชัดเจนหรือกำไรสุทธิที่ชัดเจนของความมั่งคั่ง หากประเทศที่นำเข้ามากกว่าที่ส่งออกทรัพยากรส่วนใหญ่เป็นทองคำจะไหลไปต่างประเทศ การค้าข้ามพรมแดนถูกมองด้วยความสงสัยและประเทศต่าง ๆ ต้องการที่จะได้รับอาณานิคมที่พวกเขาสามารถสร้างความสัมพันธ์การซื้อขายพิเศษมากกว่าการซื้อขายกัน

ระบบนี้เรียกว่าการค้าขายพึ่งพาอัตราภาษีและแม้แต่การห้ามการค้าขายทันที ประเทศที่ล่าอาณานิคมซึ่งเห็นว่าตัวเองเป็นการแข่งขันกับอาณานิคมอื่น ๆ จะนำเข้าวัตถุดิบจากอาณานิคมซึ่งโดยทั่วไปถูกห้ามไม่ให้ขายวัตถุดิบที่อื่น ประเทศอาณานิคมจะเปลี่ยนวัสดุเป็นเครื่องถ้วยที่ผลิตซึ่งจะขายกลับไปยังอาณานิคม มีการใช้ภาษีสูงและอุปสรรคอื่น ๆ เพื่อให้แน่ใจว่าอาณานิคมซื้อสินค้าที่ผลิตจากประเทศบ้านเกิดของพวกเขาเท่านั้น

ทฤษฎีเศรษฐศาสตร์ใหม่

นักเศรษฐศาสตร์ชาวสก็อตอดัมสมิ ธเป็นคนแรกที่ตั้งคำถามเกี่ยวกับภูมิปัญญาของข้อตกลงนี้ ของเขา "ความมั่งคั่งของชาติ"ได้รับการตีพิมพ์ในปี ค.ศ. 1776 อาณานิคมอเมริกันของสหราชอาณาจักรได้ประกาศอิสรภาพในการตอบสนองต่อภาษีสูงและการจัดการทางการค้าที่เข้มงวด

นักเขียนในภายหลังเช่นDavid Ricardoพัฒนาความคิดของสมิ ธ ต่อไปซึ่งนำไปสู่ทฤษฎีของข้อได้เปรียบเชิงเปรียบเทียบ- มันยืนยันว่าหากประเทศหนึ่งดีกว่าในการผลิตผลิตภัณฑ์เฉพาะในขณะที่ประเทศอื่นดีกว่าในการผลิตอื่น ๆ แต่ละคนควรอุทิศทรัพยากรให้กับกิจกรรมที่มันยอดเยี่ยม ประเทศควรทำการค้าขายกันมากกว่าที่จะสร้างอุปสรรคที่บังคับให้พวกเขาเบี่ยงเบนทรัพยากรไปสู่กิจกรรมที่พวกเขาทำงานได้ไม่ดี ตามทฤษฎีนี้อัตราภาษีจะลากการเติบโตทางเศรษฐกิจแม้ว่าพวกเขาจะสามารถนำไปใช้เพื่อเป็นประโยชน์ต่อภาคแคบ ๆ ที่เฉพาะเจาะจงภายใต้สถานการณ์บางอย่าง

ปลายศตวรรษที่ 19 และต้นศตวรรษที่ 20

การค้าเสรีค่อนข้างมีความสุขในช่วงปลายศตวรรษที่ 19 และต้นศตวรรษที่ 20 เมื่อความคิดดังกล่าวถือว่าการค้าระหว่างประเทศได้ทำสงครามขนาดใหญ่ระหว่างประเทศที่มีราคาแพงและต่อต้านการผลิตที่พวกเขาล้าสมัย สงครามโลกครั้งที่หนึ่งพิสูจน์ความคิดที่ผิดและแนวทางชาตินิยมในการค้ารวมถึงภาษีสูงครอบงำจนกระทั่งสิ้นสุดสงครามโลกครั้งที่สอง

จากจุดนั้นการค้าเสรีมีความสุขกับการฟื้นคืนชีพ 50 ปีซึ่งจะเกิดขึ้นในการสร้างสรรค์ในปี 1995 ขององค์การการค้าโลก(WTO) ซึ่งทำหน้าที่เป็นฟอรัมระหว่างประเทศสำหรับการระงับข้อพิพาทและวางกฎพื้นดินข้อตกลงการค้าเสรีเช่นข้อตกลงการค้าเสรีอเมริกาเหนือ (NAFTA) - ผู้ให้บริการของข้อตกลงสหรัฐอเมริกา-เม็กซิโก-แคนาดา(USMCA) - และสหภาพยุโรป (EU) ก็แพร่กระจายเช่นกัน

2010s

ความสงสัยของโมเดลนี้ - บางครั้งมีป้ายกำกับลัทธิเสรีนิยมใหม่โดยนักวิจารณ์ที่ผูกมันไว้กับข้อโต้แย้งเสรีนิยมในศตวรรษที่ 19 ในความโปรดปรานของการค้าเสรี-เติบโตขึ้นอย่างไรก็ตามและสหราชอาณาจักรในปี 2559 โหวตให้ออกจากสหภาพยุโรปในปีเดียวกันนั้นโดนัลด์ทรัมป์ชนะการเลือกตั้งประธานาธิบดีสหรัฐบนแพลตฟอร์มที่รวมถึงการเรียกเก็บภาษีสำหรับการนำเข้าจีนและเม็กซิกัน เขาใช้ภาษีศุลกากรในประเทศจีนเมื่อเขาเข้ารับตำแหน่ง แต่ระงับภาษีที่เสนอให้กับเม็กซิโก

นักวิจารณ์เกี่ยวกับข้อตกลงการค้าพหุภาคีที่ปราศจากภาษีซึ่งมาจากปลายทั้งสองของสเปกตรัมทางการเมืองยืนยันว่าพวกเขากัดเซาะอำนาจอธิปไตยของชาติและส่งเสริมการแข่งขันไปด้านล่างเกี่ยวกับค่าจ้างการคุ้มครองคนงานและคุณภาพของผลิตภัณฑ์และมาตรฐาน ในขณะเดียวกันผู้พิทักษ์ข้อตกลงดังกล่าวตอบโต้ว่าภาษีนำไปสู่สงครามการค้าทำร้ายผู้บริโภคและนวัตกรรมขัดขวาง

บรรทัดล่าง

ภาษีมีอยู่ในรูปแบบเดียวหรืออื่น ๆ มานานหลายศตวรรษ พันธมิตรการค้านำพวกเขาไปสู่อิทธิพลทางการเมืองปกป้องอุตสาหกรรมในประเทศและผู้บริโภคและเป้าหมายและผลประโยชน์ของชาติต่อไป

ภาษีไม่ได้เป็นลบเสมอไปโดยไม่คำนึงถึงสิ่งที่คุณอาจเห็นในข่าว พวกเขาสามารถเป็นวิธีการเปิดการเจรจาอีกครั้งระหว่างพันธมิตรการค้าให้โอกาสแต่ละครั้งในการแสดงความกังวลและยังช่วยรักษาความมั่นคงในตลาดของประเทศ