IRA的目的是什么及其运作方式

当您停止工作时，您仍然需要支付食物，住房和其他费用，但是如果您不再赚取收入，钱来自哪里？退休收入有几种潜在的来源，包括从前雇主那里获得的社会保障福利和养老金收入。您还可以使用个人帐户或雇主赞助的计划（例如401（k）或403（b））自行省钱。

关键要点

个人退休帐户（IRA）是一个帐户，具有税收功能，可帮助个人省钱支付退休费用。
这两种主要类型是传统的IRA和罗斯艾拉。每种类型的处理方式都不同，并且具有不同的规则和限制。
虽然您可以在任何年龄退休，但美国国税局（IRS）使用59 1/2岁的年龄，因为您可以避免从IRA中提取某些税收罚款。
您可以在银行，信用合作社，投资公司和其他金融机构开设IRA。

一个个人退休帐户（IRA）是一个帐户，具有税收功能，可帮助个人节省退休费用。这些AccountScan也称为个人退休安排，从几个来源中储蓄了您的退休储蓄，包括个人对该帐户的捐款以及最初来自雇主赞助的退休计划的储蓄。

笔记

您的退休储蓄可以补充社会保障和养老金等收入来源。另外，当您需要一次性撤回时，退休帐户可以提供大量资金。

IRA的类型

IRA是一种可能看起来和感觉任何其他帐户的帐户（例如您的应纳税经纪帐户或银行帐户）。但是某些税收特征使退休帐户与其他类型的帐户不同。议员们设计了这些帐户来促进退休储蓄，因此使用这些帐户有潜在的好处。也有一些限制会阻止提早撤离。

IRA有两种类型的IRA，每种IRAS的处理方式都不同。在选择要使用哪种类型的IRA或做出贡献之前，请与税务专家讨论您的目标和情况。

传统的

传统的IRA提供延长税收的增长；帐户中的收入每年不征税，因为它将在标准银行帐户中。相反，您可以重新投资任何收入并利用帐户中的复合。

您可能还以一种形式获得税收优惠扣除为了为您提供传统IRA的贡献，您可以向您的帐户中添加“税前”资金。但是，您可能没有资格根据家庭收入和工作场所福利进行扣除，因此您可能需要做出税后捐款。当您从帐户中拿走资金（例如，退休）时，任何从未征税（任何税前捐款和收入的资金）在您进行分配的那一年被视为收入。

罗斯

罗斯·伊拉斯（Roth Iras）提供免税增长的潜力。您没有扣除捐款，而是为Roth帐户缴纳税后美元。当您退休时进行分配时，您可能会收到所有免税（假设您满足所有IRS要求）。换句话说，您会得到您的原始贡献和任何免税的任何收入。

Roth IRA具有不适用于传统IRA的独特限制，包括五年的等待期和可能阻止您贡献的收入限制。也就是说，您通常可以随时从罗斯中取出捐款，而无需税或罚款。这使Roth Iras相对灵活地满足了意外需求，但是如果您从帐户中删除收入，您可能会造成税收后果。

滚下

Rollover Iras是从另一个退休帐户获得资金的传统IRA。例如，您可能会将税前401（k）资产滚动到档次IRA中。过去，这些资产可能已被分开，但是合并资产目前是常态。

尽管如此，可能还是有充分的理由将IRA单独用于不同的资金来源。当您担心债权人的保护，退休计划规则和其他问题时，“ Conduit Ira”可能是合适的。

笔记

您可以简单地将从多个来源的退休储蓄结合到一个IRA（包括传统IRA）中。在某些情况下，最好将您的捐款与雇主计划分开分开，因此，如果您有任何疑问，请先与专业人士联系。

雇主计划

一些雇主提供的计划像sep和simples一样，从技术上讲，IRA也是IRA。它们具有与传统IRA相似的功能，但是规则不同，因为它们是为小型企业或自雇人士而设计的。例如，贡献限制更高。使用简单的IRA，与传统或Roth IRA相比，早期的罚款更具限制性。

税收功能

退休帐户可以帮助您节省大量退休金。但是，美国国税局规则限制了税收优惠，因此美国财政部继续获得足够的资金。此页面提供了介绍性的概述，但这不是规则的完整列表。总是有并发症和易于失踪的细节，几种复杂的策略可能使您可以合法地遵守某些规则。与财务专业人员交谈，以获取有关如何管理储蓄的个性化建议。

贡献限制

IRS限制了您可以的最大金额贡献每年为标准的IRA。来自其他退休帐户的滚动和转移通常不符合这些限制，但是会有复杂的陷阱，随着转移的转移 - 因此，在您搬钱之前，请与专家交谈。

笔记

取决于您如何在退休帐户之间转移资金（例如，直接档案，受托人到信任转移或60天的转盘），您可能需要遵守特定的IRS规则。仔细选择转移方法。

提早提取

IRA旨在资助退休金。虽然您可以在任何年龄退休，但美国国税局（IRS）使用59½岁的年龄，因为您可以避免从IRAS提款时征收某些税收罚款。您可以在此之前进行分配，但是除非您符合某些标准或使用高级策略，否则您可能必须支付税收罚款（除所得税外）。该罚款通常是您提取的金额的10％，但对于简单的IRA计划来说可能是25％。

RMD

当您在传统IRA中拥有税前的钱时，您最终需要开始拿出钱并产生税收收入。在70½岁之后，IRS要求传统IRA的最低分布（RMD），旨在从预期寿命上降低您的帐户。 Roth Iras没有原始贡献者的RMD，但是一些继承的Roth IRA必须使用RMD。

税前还是税后？

能力扣除捐款对于传统的IRA来说，数十年来一直是一个吸引人的功能。储蓄者可能会减少应税收入，从而更容易提供捐款。但是，他们选择在晚些时候而不是今天缴税。这是否有意义是未知的 - 我们不知道将来的税率会是什么样，或者税收制度可能会以令人惊讶的方式改变。

罗斯·伊拉斯（Roth Iras）允许储蓄者预付税款，但同样，有几个未知数（例如税率将在哪里进行，规则的变化以及更多）。如果您在传统帐户中比您喜欢的更多，则可以将资产从传统的IRA转换为Roth，但是这样做可能会产生意想不到的税收后果。

笔记

您现在或以后缴税的决定可能会对您的退休预算产生重大影响。税前提款还会影响您的社会保障收入是否应纳税以及您在Medicare Premiums中支付的费用。

对IRA的投资

IRA只是具有税收功能的一种帐户。这些功能不会对您的投资选择产生重大影响 - 将IRA视为您熟悉的任何其他帐户的“包装”。

尽管有一些例外，您可以在IRA内部使用几乎任何类型的主流投资工具，包括现金储蓄帐户，存款证书（CD），诸如共同基金或ETF之类的风险投资等。正确的投资将取决于几个因素，包括您的目标和您的储蓄危险能力。

在哪里打开IRA

您可以在银行，信用合作社，投资公司和其他金融机构开设IRA。向任何提供商询问可用的投资类型，年度托管费和额外费用以及其他功能，以确定您应该在何处打开IRA。

重要信息

税法很复杂，自本文最初写的文章以来，情况可能发生了变化。在做出有关您的金钱的决定之前，要自己验证事实至关重要，因为此页面可能包含错误和遗漏。与国税局联系或与专业税务顾问一起访问。