您需要了解有关IRA翻车的10件事

被认为是一个微妙的差异IRA滚动，以及被认为是IRA转移的内容。重要的是要知道的是 - 要使翻车税是免税的一个，这些资金必须在从旧帐户中撤回后60天内存放在新帐户中（除非它是受托人到信任的转让，如以下详细讨论）。

以下是您需要了解的事情IRA翻车和转移工作，您可以做什么也不能做。

在仍在雇用的同时搬家

大多数公司退休计划不允许您在仍在雇用的同时将资金从计划中移出。要找出他们是否这样做，您可以致电您的计划赞助商，并询问他们是否允许所谓的“服务分配”。该计划不必允许此选项。

在职分配是与贷款或艰苦撤回的交易类型不同的类型。在职交易是一项交易，您可以在您仍在雇用的同时将计划中的一部分资金汇总到一个自我指导的IRA帐户中。只有一些计划允许这一点。

一旦您不再在那里雇用，规则就会改变。当时，将您的计划资金从计划中汇入IRA帐户可能是有意义的。为了避免扣税，您需要选择所谓的直接的IRA翻转将支票付给您的新金融机构作为新受托人或保管人。

虽然大多数人都想到艾拉·罗洛夫（Ira Rollove）r作为将资金从401（k）转移到IRA，还有一个反向转盘将IRA资金转回401（k）计划。如果您在许多地方拥有小额的IRA帐户，并且您的雇主计划提供良好的资金选择，则使用此反向翻车选项可以是将所有内容巩固在一个地方的方法。

如果合格的翻转分布是直接支付给您的，其中20％的联邦税必须被扣留。这是直接发送给美国国税局的。即使您打算将分配推向传统IRA，这也适用。您可以避免这种强制性预扣税通过选择一个直接的翻转选项，该选项应直接支付给您的新金融机构。

将资金从一个IRA转移到另一个IRA

一个IRA转移当您将IRA资金直接从一个金融机构转移到另一个金融机构时，通常会在类似的帐户之间（例如一个传统的IRA，一个保管人可以转移到新的保管人的传统IRA）。只要您不需要向您支付分配，转移是免税的。

如果将IRA资金存入IRA，则使用IRA资金免税

如果您从IRA中撤回资金，然后将其重新充足您60天内的IRA，则该交易将不征税。您只能在任何12个月的时间段内进行一次此类IRA转移。这项每年的规定不适用于受托人到信任的转让，在这些转让中，这笔钱是直接从一个机构发送到另一家机构的。

您可以将此60天的规定用于从您的IRA那里的“借”资金在短时间内。但是，如果在60天内未偿还分配的任何部分，并且您未满59 1/2，则将其视为IRA提早提取，除非您有资格获得例外，否则要缴税和罚款。

使用翻滚移动帐户的一部分

幸运的是，IRA翻车不是一个全有或全无的主张。您可以使用IRA档案将您的一部分资金从一个IRA转移到另一个IRA，或者一旦退休，将公司退休计划的一部分转移到IRA。

继承并滚入您自己的帐户

如果你继承传统的IRA从您的配偶中，您可以将资金汇入自己的IRA，也可以选择将其标记为继承的IRA。无论哪种方式都有利弊。

如果您从您的配偶以外的其他人那里继承了传统的IRA，则不能将其翻新或允许其收到过渡贡献。您必须根据所需的最低分配（RMD）规则在指定的时间内撤回IRA资产。

滚动需要最低分布要求

必须在特定年内分配的金额必需的最低分配规则不符合IRA翻转处理的条件。但是，您可以从IRA分配投资股份以满足RMD要求。然后，这些股票可以保持投资于非退休经纪帐户。无论您是分配现金还是股票，从IRA中分配的任何金额都将在1099-R上报告，并将其纳税申报单作为收入。

报告有关纳税申报表的过渡交易

IRA债务申报表中报告了IRA翻车，但作为一项不可纳税的交易。即使您正确地执行了IRA档案，您的计划受托人或保管人也可能会在1099-R上报告他们向您和IRS发出的1099-R。我已经看到这在我的职业生涯中很多次。

如果您的保管人错误地报告了交易，并且您将文件交付给税务专家而不向他们解释交易，则可能会错误地报告您的退货。为了确保您不对IRA的翻车或转移缴税，请仔细说明任何IRA转盘或将交易转移给税务准备者，或者如果您准备自己的退货，请仔细检查所有文件。

将税后资金滚动到罗斯IRA

最近的税收裁决证实，合格公司计划中的税后货币可以汇总到罗斯IRA。这是一个不错的选择，因为Roth IRA Money可以免税，您将不需要从Roth进行分发。

将公司股票从计划转移到IRA

一旦您退休或不再工作，您就可以使用特殊的税收规则将公司股票的股票从计划中分配出来。这是一个称为的分销选项净未实现的升值（新的）。大约401（k）可以使您可以直接将现有股份转移到IRA。许多机构要求这些资金以现金而不是作为股票去您的IRA。请与您的401（k）计划财务保管人查看允许哪些分销选项。

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