什么是可退还的税收抵免？

可退还的税收抵免如何工作

可退还的税收抵免降低了您所欠的税额，即使您不要求您提交纳税申报表，也可以将钱放在口袋里。在这种情况下，“可退款”一词有点令人困惑，因为您没有退还付款的钱，而只是收到彻底的付款。

您必须提交纳税申报表才能索取可退还的税收抵免（或任何类型的税收抵免）。

可退还信用的另一个好处是，它们可以抵消通常无法以其他方式减少的某些类型的税收。他们可以帮助抵消自雇税，关于退休储蓄的早期分配的SURTAX，甚至其他司法家庭雇员税， 这净投资所得税，或额外的医疗保险税。

税收抵免与税收减免

要了解可退还的税收抵免的工作原理，这可能有助于首先阐明扣除额和信贷之间的差异。扣除减少您的应税收入。如果您单身，2022年获得50,000美元，并要求标准扣除例如，在12,950美元中，您只会以2022年收益中的37,050美元征税。

对标准扣除额的税收节省还不错，但是您可以通过利用税收抵免来进一步减少税单。税收抵免直接降低您欠国税局的金额。

例如，如果您最初在该纳税申报表上欠3,000美元，然后索取2,000美元的信用，那么您只欠IRS $ 1,000。根据您的整体税收情况，这可以为您节省很多钱。

税收抵免通常比扣除低到中度收入的纳税人的扣除额更多。这取决于信用税率和您的税率。

可退还与不可退还的税收抵免

不可退还的税收抵免只能消除您欠国税局的内容。如果您不欠任何东西，您将不会从不可退还的信用中受益。可退还的信用不仅可以避免您的欠款，而且如果将税收债务降低到零后剩下任何信用，则将现金放在口袋里。

如果您有资格索取可退还的信贷，只要信贷的价值超过您的总税收责任，国税局将向您发送资金剩余余额作为退款。相比之下，不可退还的信贷只能将您的联邦所得税责任降低到零。剩下的任何信贷的任何部分都不会退还给您。政府可以保留它。

一个例子

假设您已经完成了纳税申报表，只是意识到您欠国税局1,000美元 - 您的预扣或估计税款还不足以承担当年的全部纳税责任。然后，您意识到自己有资格获得一定的2,000美元信用，但您没有声称。您卷起袖子，并重做纳税申报表。

如果该信贷可退还，它将消除您欠国税局的$ 1,000，这将使您余额。您将收到1,000美元的退款支票。

如果信用不足，您将消除1,000美元的税收债务。您不会欠国税局，但是额外的1,000美元的信用基本上蒸发了 - 国税局可以保留它。

可退还税收抵免的类型

以下可退款信贷适用于2022纳税年度。

赚取的所得税抵免

这赚取收入信用（EITC）专为低收入工作人员而设计。你必须有赚取收入有资格，但您不能拥有太多。对于拥有三个或以上有资格的儿童的纳税人来说，2022纳税年度的最高信用额为2022纳税年度（2023年$ 7,430）。

EITC基于收入和合格的家属，因此随着您的收入更多或支持更少的孩子而减少。如果您的收入超过一定限制，则根本不可用。

儿童税收抵免

最大儿童税收抵免对于2022纳税年度，每个孩子$ 2,000，$ 1,500的信用额为可退还。

当单个申报人的收入达到200,000美元时（已婚夫妇提交联合申报表的已婚夫妇40万美元）时，逐步淘汰阈值开始降低这些信贷的价值。

美国机会税收抵免

多达40％美国机会信用可以退款，这是大学支出的教育学分。其余60％​​不可退还。可退款的部分为1,000美元。

学生必须至少入学一半，学分仅涵盖高等教育的头四年。

高级援助税收抵免

在某些情况下，通过健康保险市场购买的健康保险范围的纳税人可能有资格获得IRS的补贴，以帮助支付保费费用。

联邦政府未直接向保险公司付款的任何补贴都可以作为纳税人作为高级援助税收抵免。这是可退还的信贷，因此可以减少您的责任，也可以作为退款直接支付给您。

超额社会保障税的信用

如果您有太多的社会保障税，可以声称超额作为信用。这是一个相对不寻常的情况，但是当您从事两个工作时，它可能会发生。

在2022年纳税年度，不超过147,000美元的收入征收社会保障税。该门槛在2023年上涨至160,200美元。纳税人不必对这些门槛的收入缴纳社会保障税。

如果您从事两项工作，雇主可能不知道您在整体年收入中超过了这个门槛。提交税时，您可以将这些额外的预扣返回。

大多数税收抵免是不可退还的

最常见的税收抵免不可退还。声称儿童和抚养护理税收抵免可以减少您所欠的IRS，但通常不会向您发送支票以减少您的责任零后剩下的任何信用。也是如此收养信用， 这节省的信用和终身学习信用。

常见问题（常见问题解答）