税号，雇主ID号和ITIN？有什么区别？

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余额 /阿德里安·曼格尔（Adrian Mangel）

您正在填写表格，并要求您提供个人或业务“税收标识号”。实际上，有几个不同的数字可以用于税收识别目的，您需要知道它们之间的差异，因此您可以给出正确的一个。

作为企业主，您需要了解可以为不同业务目的而接受的不同类型的标识。

纳税人标识号是国税局使用的通用术语，以指定允许用于税收和识别目的的数字类型。

税号主要用于跟踪为联邦所得税和其他税收目的向个人支付的付款，但它们也已用于各种识别目的。

纳税人ID号的三种一般类型是

美国国税局还还有另外两个特殊的纳税人ID号：未决收养的ATIN，以及用于税务准备者的PTIN。

社会保险号

社会保险号（SSN）是用于个人身份和税收目的的最常见标识符。个人必须有一个社会安全号码来找到工作并收取社会保障福利。

雇主使用SSN来报告员工的年收入以进行所得税申报表。它们用于确定社会保障和医疗保险资格和福利支付，并通过美国海关和移民系统。

其他时候，可能会请求社会保险号：

如果某人没有资格获得社会保险号，他们可以申请并接收单个纳税人ID号（ITIN）。

ITIN适合那些没有资格收到社会保险号或雇主ID号的人。雇主可以以税收目的接受个人（例如，在招聘时间填写W-4表格）。

IRS向需要税收识别号码来处理纳税申报表和付款的人发出ITIN。

谁可能需要一个ITIN：

itins是为了仅税收报告目的；该数字不能用于识别目的。这国税局强调不使用ITIN：

从2021年的纳税年度开始，纳税人不再需要社会安全号码才能使纳税人有资格获得EITC，但纳税人将根据无子女家庭的规则获得信用。这一变化是由2021年3月的《美国救援计划法》实施的。

雇主ID（或EIN）是企业的联邦税收标识号。尽管它被标记为“雇主”的标识符，但您不必让雇员需要EIN。

除了用于缴纳业务所得税外，还使用了雇主ID：

阅读更多有关您何时的信息业务可能需要EIN。

一个独资企业通常使用所有者的社会安全号码作为企业的税号。由于业务档案和通过所有者的个人纳税申报表缴税，因此SSN是唯一需要的纳税人ID号。

在IRS注册的企业通常使用雇主ID号进行业务身份。所有其他类型的业务都使用雇主ID号（EIN），即使该业务没有雇员。银行通常需要一个拥有EIN的新业务在他们打开之前商业银行帐户。

这单人有限责任公司业务类型是一个例外。如果您是LLC的唯一所有者，则可能需要在某些情况下使用您的社会安全号码，而在其他情况下则需要使用EIN。通常，将您的社会保险号用于大多数表格，但将业务的EIN用于就业税表。

如果您在某个州开展业务，包括有收入，雇用员工或出售商品或服务，您还需要为其他州识别目的（例如营业税）获取州税标识号码。当您向州税务机关注册时，该号码将发行。