降低税单的税收计划策略

如果您一年内收入收入，则可能会预计您会为此缴税。智能税收计划可以通过减少所欠税款来帮助您节省金钱。第一步是了解税收括号的工作方式。然后，根据您的收入和税收量，考虑了不同的税收计划策略，例如扣除额，投资于税收递延帐户，甚至声称损失损失以抵消资本收益。

税收括号的工作方式

您的所得税率主要取决于两个因素：您的收入和申请状况。所得税是累进税，这意味着随着收入的增加，税率会增加。税率的收入限额还会根据您是单一文件申请人的位置，已婚申请或已婚文件单独提交或家庭申报人的头部变化。

2022单档案的税级

对于2022年的单一申报人，每美元的应税收入在0到10,275美元之间的税率为10％。
每美元在$ 10,275到$ 41,775之间的税额为12％，依此类推。这是纳税责任的样子：

单档案的税级：2022纳税年度
税收阶	税率	税收责任
$ 0- $ 10,275	10％	收入的10％
$ 10,275- $ 41,775	12％	$ 1,027.50 + 10,275的收入的12％
$ 41,775至$ 89,075	22％	$ 4,807.50+收入的22％超过$ 41,775
$ 89,075至$ 170,050	24％	$ 15,213.50 +收入超过$ 89,075的24％
$ 170,050至$ 215,950	32％	$ 34,647.50 +收入超过$ 170,050的32％
$ 215,950至$ 539,900	35％	$ 49,335.50 + 215,950的收入的35％
$ 539,900+	37％	$ 162,718 +收入超过$ 523,600的37％

2022年已婚申请的税收支架

已婚和提交联合申报表的纳税人的税率有不同的收入范围。这就是他们的纳税责任的样子：

联合已婚申请的税级：2022纳税年度
税收阶	税率	税收责任
$ 0- $ 20,550	10％	收入的10％
$ 20,550至$ 83,550	12％	$ 2,055 +收入超过$ 20,550的12％
$ 83,550至$ 178,150	22％	$ 9,615 +收入的22％超过$ 83,550
$ 178,150至$ 340,100	24％	$ 30,427 +收入超过$ 178,150的24％
$ 340,100至$ 431,900	32％	$ 69,295 + 32％的收入超过$ 340,100
$ 431,900至$ 647,850	35％	$ 98,671 +收入超过$ 431,900的35％
$ 647,850或更多	37％	174,253.50 +收入超过$ 647,850的37％

为什么需要税收计划策略？

一旦您弄清楚收入的哪些部分应纳税以及属于哪个税率，您将获得相当好的估计，即您一年的税款欠款。不缴税不是一种选择，因为国税局对逃税施加严格的罚款。但是，有法律方法可以通过采用可以减少应税收入甚至将税款延迟到以后支付的策略来减少税单的法律方法。

应税收入策略超过$ 85K已婚，$ 42K单身

纳税人可以找到从顶级税率征收收入的方法，以降低其税单。以下是一些方法将收入转移到较低的支架：

资产位置

资产位置或重新安排您的投资以减少应税收入是减少应税收入的好策略。您希望在退休帐户中持有利息收入的投资，以及在退休帐户之外持有的资本利得和合格股息的投资。

可扣除的退休计划捐款

对于高收入者而言，如果您属于32％或35％的税率，对退休计划的可扣除捐款非常有意义。为什么？当您退休并开始取款时，最有可能的税率将在12％至24％的范围内较低。如果您今天可以以35％的税率扣除款项，稍后以12％的税款缴纳税款，则可以节省大量资金。

最大化退休计划捐款

美国国税局每年宣布401（k），IRA和其他退休计划的新贡献限制。确保调整薪资捐款，以将最高金额投入您的计划中。例如，在2022年和2023年，401（k）的贡献限额分别为20,500美元和$ 22,500。

减税收获

当您出售投资以获利时，您有可能对该利润缴纳资本利得税。最大程度地减少责任的一种方法是使用一种称为的策略故意出售其他投资损失减税收获。

如果您的资本损失超过了您的资本收益，个人可以要求扣除最高3,000美元的资本损失（共同申请已婚申请$ 1,500）。如果您的净资本损失大于$ 3,000，则可以结转在未来几年中也抵消资本收益的损失。

应税收入的策略低于$ 8.5万美元已婚，$ 42K单身

根据您的收入，降低较低的税率可能会改变您处理税收计划的方式。这是一些策略，这些策略少于$ 85,000，并且可以采用少于42,000美元的个人申报人。

使用低收入年来资助免税的Roth帐户

也许您不应该为可扣除的退休帐户做出贡献。取而代之的是，资助Roth IRA，或为您的401（k）计划做出Roth捐款。在您的应税收入较低的几年中，Roth IRA或Roth 401（k）捐款是有道理的。

例如，一位房地产经纪人通常为她的401（k）计划做出年度税收扣除捐款。在缓慢的一年结束时，她看了看自己的税收状况，并意识到那年的税收优势将是一个低税率的。对于她而言，为了节省10％的税款，只要从现在起10年就提款，并以预计的12％的税率缴税，这是没有意义的。所以她为罗斯艾拉而不是为她的401（k）计划做出可扣除捐款。

取消IRA提款

对于59½岁或以上的人，即使您不需要您，您也可以考虑在低收入年份进行IRA提款。这就是为什么这可以起作用的原因。在加拿大逐项扣除额（例如抵押贷款利息和医疗保健费用）之后，有些退休人员的扣除额超过收入。在发生这种情况的几年中，这可能是一个很好的机会，可以从退休帐户中提取资金并仅以12％或22％的税率缴税。

取而代之的是，许多退休人员遵循传统的观点，并让赋予税收的帐户增长，直到他们被迫接受R等应的最低分布（RMD）在年龄72岁的年份中（如果您在2020年1月1日之前达到70½，则为70½）。如果您等到72岁，RMD可能足够大，以至于额外的收入将使您转变为不同的税率。

通过在应税收入较低的几年中取款，您可以避免额外支付额外的10％至15％的税款，以便稍后再提款。

完整或部分Roth IRA转换

考虑将您的IRA帐户或部分帐户转换为Roth IRA，以最大程度地利用您的应税收入低。罗斯·伊拉斯（Roth Iras）由税后货币资助，如果满足某些条件，则提供免税提款。传统的IRA由税前资金提供资金，但提款应纳税。

由于您的IRA资金是税前的，因此在罗斯转换期间，它们将以普通所得税税率征税。如果您的时间比通常的应税收入不到一年，那么您可以节省一些税金。

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