什么是资产位置？

什么是资产位置？

资产位置听起来像是“资产分配，“但是这两个术语并不相同。

投资安置的选择可能会对投资者的税收和税收后的净收益产生重大影响。

资产位置的工作方式

投资帐户有三种基本类型：

1. 标准经纪帐户可以是个人或联合
2. 税收捐赠帐户，例如IRA或401（k）
3. 免税帐户，例如Roth IRA或Roth 401（k）

经纪帐户

在经纪帐户中持有的投资征税资本收益以及利息收入或您从股息中赚取的钱。例如，如果您以高于支付的价格出售共同基金，那么您将获得资本收益，您将欠税款。这是对基金的税净资产价值。经纪帐户投资收入的任何利息收入都将征税为收入，就像您从雇主那里付款时一样。

税收账户

征税帐户的征税方式与经纪帐户的征税方式有很大不同。在税务账户（例如IRA或401（k））中出售共同基金不会导致资本利得税。实际上，在税收递延帐户中出售资金根本没有立即征税。其他共同基金费用不过，可以适用。在您以后的时间（例如退休后）之前，在IRA或401（k）中，股息的收入不得征税。

免税帐户

在免税帐户中，投资是用税后收入进行的，这意味着您在将其投资到帐户之前要缴税，因此不再征税。您在此类型的帐户中赚取的任何钱都会增加免税，只要它留在特定时间内。国税局对您可以投资于免税或延长税收的帐户的限制。例如，在2021纳税年度，Roth IRA淘汰单一申报人的收入为125,000美元，在某些情况下，已婚申报者的收入为208,000美元。在2022年，这些限制增加了：单档案的淘汰为129,000美元，已婚申报人的划分为214,000美元。

考虑资产位置的一种方法只是选择投资地点，因此您将获得最佳的税收协议。

资产位置策略的资金类型

在经纪帐户中，使用最节税的资金是有意义的。这些可能包括市政债券基金或几乎没有股息收入的资金，例如确定交易贸易资金（ETF），，，，指数资金或增长股票资金。

如果基金目标是“收入”或“价值”，则共同基金的股份通常是产生收入的股票。对于“收入”或“价值”资金，如果该基金在您的经纪帐户中持有，您将征收税单。

增长共同基金最常持有具有增长目标的股票，这意味着公司利用其利润来重新投资自己，而不是向投资者支付股息。

使用资产位置的原因

使用资产位置的主要原因很明确：如果您不需要的话，为什么要损失税款？为了使共同基金的税收较低，对您持有资产的位置有助于聪明。缴纳收益的税款也可能是基金作为投资绩效的最大阻力之一。

要审查，将产生收入的资金（例如大多数债券资金和以收入目标为目标的股票资金）保留在税收递延帐户中。 IRA或401（k）的运行良好。保持节税资金在应税帐户中，例如个人或联合经纪帐户。另外，请注意资本收益。如果您希望每年多次购买，出售或交换资金，请尝试在IRA或401（k）中做更多的事情，而不会征收资本利得税。