什么是变量年金？

定义和可变年金的示例

可变年金是一种经常用于退休的财务工具。它类似于保险：您在一段时间内支付年金公司的保费，您最终有权获得定期付款，您可以用作退休收入。

与A不同固定年金保险公司投资您的资金并为您提供特定保证的回报，可变年金使您可以决定如何投资资金。根据您选择的投资的基本表现，可变年金的回报将有所不同。

可变年金为您的余生提供收入支付，从而保护您免受比您节省的退休资产更长的风险。在发生变化的情况下，它还可以保护您，例如股市崩溃，当您不再能够重返工作岗位时，它可能会消除其他投资。

变量年金的工作方式

要开设可变年金，您至少进行一次购买付款，类似于保险费。您还指定何时要开始收到付款。

在可变年金的累积阶段，您的资金可以进入您选择的各种投资选择。就像您会选择资金401（k），可变年金提供了预先选择的资金列表中的选项，称为“子帐户”。您选择哪些子帐户将取决于您的风险承受能力以及您需要多长时间才开始付款。从侵略性到保守派，子帐户的选择可能包括：

• 蓝芯片库存资金
• 国际股票资金
• 小型股票资金
• 各种债券资金
• 贵金属
• 平衡的资金
• 货币市场

大多数可变年金还具有您可以从中选择的模型投资组合。您可以设置投资，以便他们按预定的时间表自动重新平衡（例如每年或每季度），也可以在线登录到您的帐户，并根据需要重定向资金和投资。

保险公司年金还必须提供某种形式的保险。大多数年金合同保证您的初始投资将作为死亡福利支付。去世后，即使您的投资损失了，您的命名受益人也会恢复您投资的原始金额（更少您可能采取的任何提款）。该死亡益处使年金有资格为保险合同。

由于它符合保险合同的资格，因此任何投资收入均延长了税收。您不会每年收到1099税表，从可变年金中获得的利息，股息和资本收益。在您开始取款之前，您不会对变量年金的收益纳税。当您这样做时，分配将被征税为普通收入。

可变年金最适合长期投资，因为如果您在一定时间段之前提取资金，则必须支付大笔罚款。这被称为“投降时期”。费用通常会减少，您持有年金的时间越长。例如，如果您在第一年持有年金，则可能需要支付10％的投降费，然后在第二年内支付9％。在您持有的最初10年中，投降费每年下降1％。之后，投降期将结束，费用将停止。

您的年龄也会影响早期从年金中提取资金是否有意义。由于年金的税收优势，国税局（IRS）也征收了早期收费。如果您在59 1/2岁之前撤回资金，则可能适用于归因于投资收入的任何部分，可能适用10％的早期罚款税。这是适用于IRA或401（k）的相同规则。

可变年金附加组的类型

大多数年金提供额外的保险好处您可以购买。其中包括：

• 死亡益处：您去世后为您的继承人提供福利。
• 保证最低收入福利：保证最低收入水平，无论您的投资表现如何。
• 首选提款治疗：适用于用于长期护理费用的资金。
• 长期护理益处：如果需要，请支付医疗保健或疗养院的费用。

这些好处中的每一个都需要额外的付款，并可以降低年金的价值。他们还有可能向您或您的继承人提供重要的，需要的收入。像其他形式的保险一样，您必须权衡您是否不需要支付福利的风险，而不是不需要需要福利的风险。

变量年金值得吗？

可变年金的一种吹捧的好处是，由于您可以选择自己的投资，因此您可能会获得比固定年金更高的长期收益。您将从股票市场上的上升中受益。当然，此功能可能适得其反。您的投资也可能遭受股票市场下降。

由于这些合同通常带有高管理费，因此可变年金投资将不像整体回报率的指数基金投资一样。尽管如此，某些可变年金可能会让您或您的配偶在您的余生中获得设定的付款，因此您不必担心要超过您的资产。

长期框架（20年或更长时间）的投资者可能会从使用可变年金持有通常每年产生应税利息收入的固定收益投资中受益。

但是，许多人可能不会从税收延期特征可变年金。尽管收益将免税累积，但是当撤回其税时，它们将以您的普通所得税税率征税，通常高于常规资本利得税率。