您应该知道401（k）提款早期

许多人发现很难将他们的退休储蓄视为禁区，尤其是在立即出现费用时。但是，进行401（k）早期提款可能意味着牺牲您来之不易的计划捐款的重要税收优惠。它还可以使您陷入税收罚款。

重要的是要了解401（k）早期的罚款，并仔细进行，无论您是需要新房子的首付，为孩子们提供大学学费还是用于财务紧急情况的现金。

税收优惠是贡献401（k）计划的最大优势之一。不仅每个传统的401（k）计划贡献免税，但是钱也在增长税收在计划中。

您的捐款减少了应纳税收入，并在征收税款的一年中延长了税款。您将缴纳对缴款和收入的所得税，直到进行分配为止。

理想情况下，您不会从401（k）中提取资金，直到退休后。您将对这些提款缴纳所得税，但是许多人发现退休后的税率低于他们在工作年份要求其捐款税收减免时的税收范围。这可以加起来一些税收节省。

但是，仅当您遵守计划的规则时，这些税收优惠才适用。规则限制了您每年可以贡献多少的一切提取资金从无计划罚款中。

如果您在达到传统的401（k）中撤回资金至少在至少59 1/2之前，您将不仅缴纳所收入税提早提取尽管存在此规则的例外，但罚款税也是。

提早提取可以在支付税收和罚款后减少一半的总金额。税收打击可能会在短期内损害您的财务状况，即使您当时有资格获得无罚款的早期提款，也可能通过限制收入来损害您的退休费用。

401（k）早期罚款的例外

几个例外旨在限制某些情况下的一些财务损失。在您达到59岁之前，大约401（k）提款在这种情况下免于额外的罚款：

• 您死了，帐户将支付给您的受益人。
• 你变得残疾了。
• 您终止就业，至少55岁。
• 您的未偿还医疗费用超过了调整后总收入（AGI）的7.5％。在2022年纳税年度，这可能会增加到10％。
• 您开始实质上平等的周期性付款。 （看规则72（t））
• 您的提款与离婚的合格家庭关系命令有关。
• 您在2020年1月1日至12月30日之间，根据《冠状病毒援助，救济和经济安全法》（CARES和经济安全法（CARES）法案，您进行了与冠状病毒有关的合格401（K）撤军。
• 您在2020年1月1日，2020年至2021年6月24日之间，根据《纳税人的确定性和灾难税减免法》（2020年）进行了与灾难有关的合格401（k）早期（k）早期（不适合19岁）。

刺激和其他401（k）早期绘制考虑因素

不建议您从退休计划中提取早期分发，因为您可以 - 如果您可以接受而无需处罚。当您将资金从旨在长期使用的帐户中抽出时，还有其他重要标准需要考虑。

投资增长前景

除了提早撤离时，您将失去该退休计划的未来收益。有年度限制您可以贡献的金额401（k）计划，因此您以后无法弥补以前的撤回。

允许50岁及以上的储户提供“追赶”捐款，但要节省足够的时间来弥补此时损失的收入和复合利息将要困难得多。

401（k）贷款

虽然401（k）贷款有自己的缺点，例如需要用利息付款，如果您处于财务困境，您可能需要考虑这样的贷款，而您唯一的选择就是退休金。如果您有按时付款的纪律，则401（k）贷款可能比彻底的401（k）撤军和罚款更可取。

Cares Act刺激401（k）撤回更改

特朗普总统于2020年3月签署了《关怀法》。这是一套2万亿美元的经济刺激计划，旨在减轻199日的健康和经济影响。该法案包括几项规定，允许更灵活地使用退休计划，例如401（k）计划来帮助支付紧急费用，但其中一些已过期。

无惩罚提前提款

《关怀法》第401（k）规定，59岁以下的个人可能需要从其401（k）计划到2020年12月30日的401（k）计划中最多占冠状病毒相关的早期分配，而在这些情况下不面临10％的早期罚款：

• 您，配偶或受抚养人被诊断出患有冠状病毒。
• 由于大流行，您的财务受到了不利影响，因为您被隔离，休假或解雇。
• 您无法工作，因为大流行阻止您获得托儿保育。
• 您拥有或经营一家业务，大流行迫使您关闭或减少营业时间。

国会还通过了2020年的纳税人确定性和灾难税缓解法案，该法将这一收益扩展到2020年大流行以外的合格灾难的受害者。受到2020年1月1日和2021年2月25日之间正式宣布为重大灾难的任何人都可以从其401（K）（K）（K）（k），2021年（K），2021年，至2021年，遭受合格的灾难分配。

重新介绍您从401（k）中拿走的东西

刺激法案使您可以通过三年内的一项或多项付款重新限制401（k）计划。这些贡献不计入通常的401（k）年度贡献限制。

从您的401（k）中借更多

刺激性账单还将401（k）贷款的限额从50,000美元增加到100,000美元，最高为既得帐户余额的最多100％，但是您必须在纳入刺激账单之上的六个月内从401（k）中获得贷款。截止日期是2020年9月23日。

401（k）需要最低分布

您可以将分布从401（k）计划中提取到年龄在72岁的年份之后的4月1日，如果您在2019年7月1日之前达到该年龄，则将分布延期为70 1/2。

您通常必须至少提取您的所需的最低分布（RMD）在此之后每年都有例外。例如，《 Cares Act》放弃了所有RMD，包括2020年的401（k）计划，包括您的第一笔RMD。

您的RMD是通过将上一年12月31日的帐户余额除以根据您的预期寿命的分配期来计算的。国税局根据您的婚姻状况和受益人提供预期寿命表。所有三张桌子（均匀的终身桌子，单身寿命和预期寿命）都可以在出版物590-B。

如果不接受年度RMD，则受到巨大的罚款：应该分配的内容与实际撤回的内容之间的差额的50％。