什么是401（k）计划，它们如何工作？

许多公司为员工提供401（k）计划，作为其福利套餐的一部分。这些计划允许工人和雇主在将钱投入退休帐户时要求扣除税款。

您的雇主必须遵守某些规则才能提供401（k）。雇员使安全局受益于劳工部的一部分，对这些计划进行了规范，并阐明了规则。

一个401（k）计划是通过缴纳税款缴纳税款之前进行的薪资扣除资金的一种特殊帐户类型。该帐户中的资金通常可以投入到各种投资中，通常共同基金。他们没有对任何资本收益征税，股息或利息，直到收益撤回为止。

税收优惠和税前捐款

当国会通过了1978年的《税收法》时，雇主首先开始提供401（k）计划。通常，您可以从工人赚取的钱中扣留所得税。 401（k）计划允许您避免根据您投入计划的金额在当年缴纳所得税，直到401（k）贡献限制。

您投入的金额称为“薪水延期捐款”，因为您选择将其付诸实践的一些薪水推入计划中。您可以节省这笔钱，以便您可以在退休年中度过。这笔钱在计划内增加了税收。

您仅在退休退款时缴纳税款。您将支付10％的罚款和所得税如果您过早提取资金，则在55岁或59 1/2之前。年龄限制取决于您401（k）计划的规则。

您可以在401（k）帐户上投资的最多取决于您的计划，工资和政府指南。国税局设定了您的年薪非限额。该限额为2022年的$ 20,500，2023年为22,500美元。

如果您的雇主提供这些“追赶”捐款，则可以捐款，如果您50岁或50岁。这些限制是2022年额外的6,500美元，在2023年为7,500美元。

节省税款的例子

假设您每年赚50,000美元。您决定将每年2500美元投入401（k）计划。如果您每月获得两次税款，则您将在每笔薪水中收取104.17美元。这笔钱进入了您的计划。

您在年底上报告的纳税申报表的收入为47,500美元，而不是$ 50,000，因为您可以按计划中的金额减少收入。您投入计划的2,500美元意味着，如果您处于25％的税收范围内，则支付了625美元的联邦税款。因此，节省了2,500美元的退休，因此，您只需花费1,875美元，因为您节省了625美元的税款。

罗斯401（k）捐款

许多雇主也提供罗斯401（k）计划。通过这些计划，您不会通过您的捐款金额来减少收入的收入，但是所有资金都免税。您也可以免税所有提款。

税前还是税后？

在您最多的几年中，最好对您的401（k）计划做出税前的贡献。这可能是您职业生涯的中期和晚期。在您的收入和税率不那么高的几年中，使用税后美元捐款。这些年通常发生在职业生涯的早期或兼职时的分阶段退休期间。

雇主捐款

许多雇主会为您的401（k）计划做出贡献。三种类型的雇主捐款包括匹配，，，，非选择性和利润共享。雇主的捐款始终是税前的，因此当您将钱拿出来时，这些雇主将被征税。

匹配的贡献

如果您这样做，您的雇主只会将钱投入计划。每个雇主的捐款金额可能会有所不同。例如，一家公司可能会将您的美元捐款与您的薪水的前3％相匹配，然后以美元达到50美分，直到接下来的2％。另一家公司最多可支付100％的薪水。

在第一种情况下，说您付给了401（k）$ 50,000薪水的5％，即每年2500美元。它可以通过$ 1,500来匹配您的薪水的前3％，即$ 1,500。它的接下来的2％或1,000美元的价格将与50美分（或500美元）相匹配。它代表您的总捐款将为当年2,000美元。

非选择性贡献

您的雇主可能会决定为所有工人的计划中设定固定的百分比，而不管您是否投入自己的任何钱。例如，雇主每年可以为所有合格雇员捐款3％。

利润分担的贡献

如果公司获利，该公司可能会选择将固定的美元金额投入计划。不同的公式决定了哪些工人可以赚多少钱。最常见的公式是，所有工人都获得与薪水成正比的金额。

你什么时候你的钱？

某些类型的匹配雇主贡献受归属时间表。这笔钱在您的帐户中，但是如果您在100％归属之前离开工作，您可能不会得到任何钱。一些公司可能会提供毕业的归属，这意味着您的雇主的贡献根据您的使用时间增加了百分比。例如，一年后，您属于50％。二年级后，您是75％的归属，然后三年后您完全属于。话虽如此，您可以保留您个人投入的任何资金。

歧视规则

雇主不能仅仅制定401（k）计划，只是为了使自己或高薪雇员受益。计划必须每年进行测试，以确保其符合这些规则，或者雇主可以制定一个名为“”的特殊计划安全港401（k）计划，“这使他们能够绕过测试过程。只要它以匹配或非与否的贡献，其401（k）计划将“通过”任何测试。

投资选择

大多数401（k）计划至少提供三种投资选择。许多计划建立了默认选项，例如某个共同基金。除非您在线登录或致电计划管理员将其更改为止，否则所有资金都可以去那里。

初学者的选项

许多401（k）计划根据未来的特定年份提供目标日期基金，与您认为您可能退休时相匹配的一年。对于新投资者来说，这些可能是不错的选择。

大约401（k）计划还提供模型组合。您将填写问卷调查，然后建议您选择选项。除非您是精明的投资者，否则您最好使用目标日期基金或模型投资组合，或者与财务计划者合作为您提供建议。这些默认选项通常是万无一失的投资方式。

其他要遵循的规则

401（k）计划必须遵循其他几个规则，以确定谁符合条件，何时可以从计划中付款时，是否允许贷款，当钱必须纳入计划时。您可以找到有关的大量信息退休计划常见问题解答劳工部网站的页面。

常见问题（常见问题解答）