大学的储蓄计划：529计划与罗斯IRAS

有两种税收智能的方式可以为大学拨款：529个计划和罗斯个人退休帐户（IRAS）。 529计划旨在支付教育费用。但是，即使打算退休，您也可以将Roth IRA点击上大学。虽然您可以为罗斯税前的税前做出贡献，但这些资金确实算作经济援助申请的收入，这是您希望是否希望提供学校的经济援助的东西。

关键要点

529储蓄计划和罗斯个人退休帐户（IRA）都是税收优惠的选择，可以节省大学，有些家庭都使用这两种选择。
对于2024年和2025年，您可以每年向Roth IRA捐款高达7,000美元（如果您年龄在50岁以上，则为8,000美元）。
对于529个计划，只要满足某些要求，国税局（IRS）就设定了贡献限额。

一个529计划很像罗斯IRA，但它是为教育费用而不是退休而设计的。最初，您可以使用529来仅支付专上教育的费用，但根据2017年的K – 12教育，它的每人受益人最多包括10,000美元减税与工作法（TCJA）。

两个主要529计划如下：

预付费学费计划：这些使您可以提前支付指定学校的受益人费用。
储蓄计划：这些都是税收优惠储蓄帐户，类似于IRA。

所有529个计划均在州一级建立，但是您不必是特定州的居民即可参加其计划。例如，如果您住在佛罗里达州，您仍然可以参加加利福尼亚的计划。

如果原始的受益人不将钱用于教育，则可以在包括您自己在内的家庭成员中更改受益人。自从设置每个社区以进行退休增强（安全）法案在2019年12月，您可以现在还清10,000美元的大学债务每个人都来自未使用的529个资金的受益人和受益人的兄弟姐妹。

在进行前进之前，请仔细考虑529个储蓄计划的利弊。

优点

对您州529计划的捐款可能会赋予您州所得税的优势。
捐款和收入不含税收。
没有收入或年龄限制。
允许大量捐款，具体取决于州规则，甚至$ 80,000即可完成计划，但仍然避免送礼。
他们有一个简单的“设置并忘记它”的投资模型。
对于合格的教育费用而言，戒断尚无税收。
您可以转换受益人，并使用一些钱还清大学贷款。

缺点

您必须将这笔钱用于预期目的或支付罚款才能恢复。
投资选择有限。
您需要仔细检查计划以获取良好的绩效和费用。
计划一次仅限于一个受益人；有多个孩子的家庭可能需要多个。

529个大学计划的优点

对529计划的捐款不可从联邦税中扣除。但是，如果您居住在使用该州计划的州所得税优势的30多个州之一中，则可能会获得全部或部分税收减免或信贷。

您的钱在帐户中不纳税。从计划中提取资金时，您将不会征税，只要您将其用于合格的教育费用。

529计划没有收入或年龄限制。该州设定了年度贡献限制，但为了避免联邦礼品税，您需要在2025年每年每年不超过19,000美元（2024年每位受益人每年不超过18,000美元）。

一个关键例外：如果您很幸运能拥有富裕的家庭成员，他们可以前负载529计划通过一次不支付礼品税的情况下，最多贡献了五年的礼品税。尽早这样做，这笔钱可以在整个童年时期增长，并且几乎要照顾大学。

最后，一个529计划不是要管理的复杂投资产品。它主要基于“设置并忘记它”模型，在该模型中，您可以选择某个轨道，定期贡献并观察平衡的增长。

529个大学计划的缺点

首先，由于529计划是专门用于教育费用的，因此您必须将钱用于预期的目的或从字面上支付价格。尽管只有收益部分受税和罚款，但您仍然要支付正常所得税，并缴纳10％的罚款。

有一些方法可以豁免10％的罚款，但您仍然会征收税收。如果没有别的，您可以使自己成为受益人，并利用资金进一步发展自己的教育。

其次，投资选择是有限的。在各州之间的报价差异很大；大约529个计划的表现要比其他计划要好得多。如果您是一位精明的投资者，那么您可能不喜欢提供的选择。

什么是罗斯IRA？

你可能知道罗斯艾拉作为退休工具，但您也可以将其用于上大学。

重要的

年轻的投资者（包括青少年）可以真正利用Roth IRA，因为当他们可能处于低点时，他们现在要缴税税收阶。

只要您获得收入（应税收入）和不要赚太多钱。与传统的IRA不同，没有所需的最低分布（RMD）在您一生中与Roth Iras在一起。这意味着如果您不需要，您可以将钱保留在帐户中。

鉴于罗斯·艾拉（Roth IRA）在退休储蓄方面有多好，这对用它来资助大学教育？

优点

捐款和收入不含税收。
可以随时撤回捐款（但不收益） - 免于所得税和罚款。
一旦您达到59½岁，所有的钱就可以免税和罚款，以帮助儿童和孙子的费用。
罗斯的其余资金可以保留在罗斯中，以资助您的退休。

缺点

与您对529的贡献相比，年度贡献很低。
罗斯捐款没有州所得税减免。
Roth提款将其视为用于经济援助目的的收入，并可能影响提供多少援助。
捐出Roth的货币削减退休资金 - 撤回时，Roth的储蓄将免费税，而无需最低分配（RMD）。

罗斯IRA在大学的优势

许多使罗斯IRA成为储蓄退休的好方法的好处也使其非常适合大学储蓄。

像529一样，当您为Roth IRA做出贡献时，没有所得税减免。相反，您的贡献和收入不纳税。而且由于您已经缴税，所以您可以随时撤回捐款，由于任何原因，免税。

许多家庭使用罗斯IRA的钱来支付至少一部分儿童大学费用的费用。如果您等到以后的生活才能生孩子或为孙子孙女储蓄，就会发生Roth IRA的真正魔力。

一旦您达到59½（并且已经至少五年由于您首先为罗斯做出了贡献），因此您的所有提款（毕业生和捐款）都是免税的。这意味着您的100％提款可以用于大学费用。如果您还没有59.5，只要现金用于大学费用，收益的提款将缴纳所得税，而不是提前提取罚款。

更重要的是，您最终没有在大学上花费的任何钱都可以保留在罗斯上，以资助您自己的退休。

罗斯IRA的大学缺点

首先，年度贡献限制较低。对于2024年和2025年，您可以捐款7,000美元，如果您年龄在50岁以上，则可以捐款8,000美元。这意味着，在18年的时间里，如果您和您的配偶都为IRA做出了贡献，则您可以总计126,000美元，即252,000美元。

一般而言，你们俩都必须全额贡献，以资助儿童的大学教育。

其次，罗斯IRA确实有收入限制。如果您单身，则您的贡献限制将在2024年赚取146,000美元及以上（2025年$ 150,000及以上）。如果您是单身，并且在2024年（2025年为$ 165000或以上）赚了161,000美元或以上，那么您没有资格获得Roth IRA。同时，那些已婚并在2024年赚取230,000美元及以上的人（2025年的236,000美元及以上）将看到阶段淘汰，而2024年赚取240,000美元及以上的人则不合格。

第三，与529个计划不同，罗斯IRAS没有州所得税减免。

第四，罗斯内部的钱没有用于经济援助目的。但是，计算提款，这可能会影响您的经济援助计划。这是因为即使钱未征税，提款也被视为收入。

最后，使用退休帐户进行大学储蓄降低了您可以的金额节省自己的退休。如果使用Roth来节省大学会影响您的退休储蓄，因为您会违背年度贡献限制，那么最好使用529。

如何打开529计划？

从所有国家计划的清单开始Saveforcollege.com网站。选择计划后，请完成申请。创建一个储蓄目标和预算，以确保您达到目标。设置您的资金机制，例如直接存款，然后选择您的投资选择。开始保存。

我应该在哪里打开529计划？

每个州，即使对于非居民，也可以使用529个计划。例如，如果您居住在佛罗里达州，那么参加加利福尼亚的计划仍然是完全可以接受的。也就是说，在您的家乡开设一个可能会有优势。

529计划是否有缺点？

529有一些缺点，但值得注意。您必须将这笔钱用于预期目的或支付罚款才能恢复。此外，您需要仔细检查计划以获取良好的绩效和费用。计划也仅限于一个受益人；有多个孩子的家庭可能需要多个。

我应该选择一个529计划的罗斯个人退休帐户（IRA）吗？

不一定，因为罗斯·伊拉斯（Roth Iras）也有缺点。一方面，年度贡献低于您为529计划做出的贡献。罗斯捐款也没有州或联邦所得税减免。此外，Roth IRA的分配还算作经济援助申请的收入，并捐出Roth削减退休资金。

我可以同时提供罗斯IRA和529计划吗？

是的。如果您在财务上能够为这两个计划提供资金，那么这可能是一个很好的策略。如果使用Roth IRA来节省大学会影响您的退休储蓄，因为您会违背年度贡献限制，那么最好使用529计划来为大学储蓄。

底线

在529计划和Roth IRA之间进行选择可能很困难。但是，只要您在财务上能够做到这一点，就没有什么可以说您不能为这两者提供资金。这可能是一个很好的策略。您可以首先使用529计划中的资金来支付大学费用，然后点击Roth IRA的任何剩余费用。罗斯艾拉（Roth Ira）剩下的钱可以留在那里你的退休。