罗斯IRA退休后如何运作

罗斯个人退休帐户（IRA）在受欢迎程度上猛增，美国人希望将钱藏起来退休。截至2023年，美国家庭中有24.3％的家庭拥有罗斯艾拉，它仍然是传统IRA之后第二大大量使用的IRA类型。

这减税与工作法（TCJA），2017年底通过，还提供了罗斯的提升：降低该法案的所得税率将在2026年恢复到更高的水平。由于罗斯·伊拉斯（Roth Iras）要求您提前缴纳缴纳税款，但没有分销税，因此他们对预期退休后会处于更高税率的人们的效果很好。这是因为您以通常更高的收入范围撤回资金，但不必为它们缴税，因为您在捐款时向他们缴税。

尽管罗斯IRA与传统的IRA，两个退休帐户之间存在一些关键差异。对Roth IRA的贡献不可征税。您从当前的税后收入中支付捐款。另一方面，您可以随时撤回捐款而无需处罚。

一旦您开始服用合格的分布从罗斯IRA中，您没有对多年来的捐款征税。 Roth IRA以延长税收的基础收益，这些收益将免税。

只要您获得收入，就没有年龄限制的Roth IRA捐款。最后，罗斯·伊拉斯没有所需的最低分布（RMD）在您的一生中。

IRA是受欢迎的投资工具，尤其是在年轻的美国人中，他们喜欢撤回退休捐款而没有罚款的灵活性。此外，年轻的投资者刚刚开始自己​​的职业，通常处于较低的状态税务括号。因此，一旦获得更高的收入者，将立即税收减免的传统IRA转换为即时税收减免。

做出罗斯IRA捐款

正如我们之前提到的，无论您多大年龄，只要您赚取收入，您都可以继续为您的Roth IRA做出贡献 - 无论您是员工雇员的薪水还是1099收入用于合同工作。

这项规定使Roth IRAS非常适合每周在旧公司或退休人员工作几天的半退休人员，这些退休人员会偶尔做咨询或自由职业者工作。

贡献限制

2024年和2025年的最大Roth捐款为$ 7,000，如果到年底您50岁或以上，则为$ 1,000。 $ 1,000的加法称为追赶贡献。

必须由次年的纳税申请截止日期（包括任何扩展）做出贡献。例如，您可以在2025年4月15日，或以后为延期提出贡献。

收入限制

Roth IRA的收入限制会影响您是否可以贡献多少。某些收入水平仍然可以为Roth IRA做出部分贡献，而较高的收入水平被排除在贡献之外。

• 与下表相对应的申请状态的纳税人低于下表中的最低数字，可能会做出全部Roth IRA捐款。
• 下表中与其申请状态相对应的表格中收入的纳税人可能会导致IRA的部分捐款。
• 不允许纳税人比下表中的数字更多的纳税人做出Roth IRA捐款。

Roth IRA收入淘汰表
申请状态	2024	2025
单身的	$ 146,000至$ 161,000	$ 150,000至$ 165,000
户主	$ 146,000至$ 161,000	$ 150,000至$ 165,000
已婚共同提交	$ 230,000至$ 240,000	$ 236,000至$ 246,000
已婚分别提交	$ 0至$ 10,000	$ 0至$ 10,000

如果您没有赚取收入。但是，如果您的配偶仍然获得收入，您的配偶可以代表您建立和资助Roth IRA。由于IRA不能作为共同帐户持有，因此，即使您的配偶正在做出捐款，配偶Roth IRA也必须以您的名义持有。

进行Roth IRA发行

您可以随时随地从Roth IRA撤回捐款，而无需征税或罚款。但是，在您至少59½岁之前，您的Roth IRA收入不得撤回，并且该帐户已经开放了五年或更长时间。

如果您在此之前利用收入，您可能必须付款税收和罚款在提款中。通常认为取款是首先来自捐款。因此，在撤回等于总捐款的金额之前，您不会拿出收益。

但是，税收和罚款有一些例外。在某些情况下，您可以从Roth IRA收益中从59½中获得无税和免税提款（合格分配）。

例如，如果您用这笔钱购买，建造或重建自己或家庭成员的第一个房屋，则将被视为合格的分销。这限制为每人10,000美元。您也可能会分配合格的高等教育费用或者如果您成为残疾人。

另一方面，如果您服用不合格的分布这不符合这些要求，您必须缴纳所得税和10％的早期分配罚款。不合格的分布的来源决定了适用的税收待遇。

留下罗斯IRA继承

因为在您的一生中没有RMD的RMD，因此，如果您不需要钱的生活费用，则可以将其全部留给继承人。

因为您已经预付了Roth IRA的税款，因此您的受益人在收到帐户收入时不会受到税单的打击。这使您可以给孩子，孙子或其他继承人留下免税收入。

虽然非配偶继承人必须在继承的罗斯IRA上服用RMD，但只要符合戒断，他们就不会征税RMD规则。同样，这与传统的IRA不同，在传统的IRA中，RMD对受益人应征税，就像对原始所有者一样。

底线

毫无疑问，Roth IRA退休后提供了一些宝贵的好处。您不仅可以从罗斯（Roth）中取出免税提款，而且还可以最大程度地灵活地提取您的何时以及撤离。

这意味着您可以根据您从社会保障，工作或其他投资等其他来源获得的收入来保留一个不错的免税捆绑包或错失分配。

Roth IRA可以在大多数经纪公司开放，但有些人比其他经纪人可以提供更好的访问和选择。如果您正在购物，请查看Investopedia的IRA和Roth IRAS最佳经纪人名单。