Roth功能增强了401（k）和403（b）计划的福利

如果您想退休并愿意预先支付一些税款，Roth 401（K）和Roth 403（b）计划可能是明智的选择。以下是计划的工作原理，他们的一些优点和缺点，以及它们如何与传统的401（k）和403（b）计划相吻合。

关键要点

如果您的雇主提供Roth 401（k）或Roth 403（b），那么您现在就可以缴税，但如果您选择其中一项，则不在退休。
与Roth Iras不同，Roth 401（K）S和Roth 403（b）S不受收入限制，因此无论收入多少，您都有资格。
促进罗斯IRA和罗斯401（k）或403（b）的贡献可以增加额外的增长。

罗斯401（k）和403（b）计划的工作与传统计划大致相同，除了它们以税后捐款资助，并与Roth IRA相似地征税。

与Roth IRA一样，该帐户的合格分布（包括收益）通常是免税的。罗斯401（k）的合格分布是：

五年应税期间进行的分配
在您达到59½岁的日期或之后制造的
你去世后的继承人
归因于您残疾
由于合格的艰辛而分配。

2024年的最大贡献为$ 23,000，再加上$ 7,500追赶贡献对于到今年年底至少50岁的员工，2024年总计30,500美元。

罗斯计划的利弊

罗斯401（k）和403（b）计划具有优势和缺点，而不是与传统的401（k）S和403（b）S相比罗斯·伊拉斯（Roth Iras）。

优点

免税提款：从帐户中提取的税款是免税的。
不被视为收入：传统401（k）的分布算作普通收入，这可能会影响退休人员的社会保障福利的征税，并可能提高其税率。从罗斯401（k）S和403（b）S的分布没有。
不受收入限制：Roth IRA具有收入限制，而Roth 401（k）S和403（b）则没有。

缺点

并非所有雇主都为他们提供：尽管罗斯401（k）和403（b）S越来越普遍，但并非每个雇主都提供一个选择。但是请注意，如果您是自雇人士，无论是全职还是兼职，您可能有资格建立独立的401（k），并指定您为Roth做出贡献的钱贡献。如果您有资格担任独资经营者，这些计划也可以比其他401（k）计划更高的贡献限制。
缴纳税款：您的贡献被征税。如果您正在考虑其中一项罗斯计划，它有助于估计将来的税收外观，以查看您是否从计划中获得税收优惠。

如果您的情况发生了变化，并且您决定不希望在这些Roth计划中的一项计划中钱，那么您总是可以将自己的余额纳入Roth IRA。这将减轻对RMD的任何担心，并在需要时为您提供选择。这也使您可以将更多的帐户留给您的继承人，而不是制定传统计划。

将Roth IRA与Roth 401（k）或403（b）结合在一起

您可以为Roth 401（K）或Roth 403（b）和Roth IRA做出贡献，以获得一些增强的好处。解释了差异，这是它的工作方式。

每年$ 23,000的罗斯401（k）捐款，每年赚取相对保守的税率为5％，总计约为80万美元。这不包括任何追赶贡献或最大允许贡献的增加。另外，如果帐户持有人满足罗斯的合格分销要求，所有这些钱都是免税的。

重要的

低薪水的员工可以为工作中的Roth 401（k）或403（b）计划做出贡献，只要其收入不超过IRA的门槛金额，仍然会贡献Roth IRA。

2024年的一名雇员向罗斯401（k）或403（b）捐款23,000美元，加上$ 7,000的Roth IRA，持续了20年，其帐户的年龄为5％，最终将以约100万美元的价格增长，其中包括潜在免税。

如果您已婚并共同提交税，则不到50岁，并且有一个修改后的调整后总收入（MAGI）您有资格获得2024年7,000美元的全部IRA捐款。

因此，您对罗斯401（k）或403（b）的年度总捐款以及Roth IRA可能是：

罗斯401（k）或403（b）捐款：$ 23,000
Roth IRA捐款：7,000美元
总计：$ 30,000

对于50岁以上的人：

罗斯401（k）或403（b）捐款：$ 30,500
Roth IRA捐款：8,000美元
总计：$ 38,500

笔记

在大多数情况下，罗斯401（k）S和403（b）S出现在传统同行。

那么哪个更好：罗斯还是传统计划？

传统观点说，重要的是要知道您在决定之前退休时是否处于较高还是更低的税率在罗斯或传统计划之间。但是，在许多情况下，这可能并不重要。

例如，Sally Saver处于24％的税收范围内，并为提供Roth 401（k）的雇主工作。她在罗斯帐户中忠实地节省了30年的$ 15,000。但是，由于萨利（Sally）的税后捐款，因此这些捐款实际上每年的价格为19,737美元（15,000美元加上$ 4,737的税款，因为金额未延长税收）。因此，在30年结束时，Sally将向她的Roth捐款支付142,110美元的税款。

同时，一个朋友，南希现在为传统的401（k）做出了贡献。南希（Nancy）也处于24％的税收范围内，并在缴费税前享受3,600美元的年税延期，因为它们是按税前制作的。因此，南希在30年内将税收减少了108,000美元。假设两者均平均赚取5％的投资，那么他们在退休时将拥有超过100万美元的计划。

现在假设莎莉和南希在30年结束时都开始从计划中抽钱，他们仍处于24％的税收范围内，他们每年都会撤回50,000美元。南希必须每年支付$ 12,000的分销费用，而萨利一无所获。如果两个人再过20年，南希将在401（k）分配上支付总计240,000美元的税款。此外，南希的分布可能至少会触发社会保障福利的部分税。