纳税日：它是什么，运作方式和特殊考虑

什么是纳税日？

税日是个人联邦的最后日期纳税申报表和税款应到期。它通常在美国每年4月15日下降。如果15日在周末或假期落下，则截止日期是下一个工作日。 2025年，税日为4月15日，星期二。

大多数征税所得税设定了相同的截止日期，以使其居民提出州所得税。美国税收季节通常在每年1月1日至4月15日之间，用于上一年的提交和缴税。

关键要点

税日是联邦个人税收和付款截止日期，通常在4月15日或下一个工作日。
如果4月15日在周末或假期或其他特殊情况下，美国国税局将延长税收期限。
许多州的回报也将于4月15日到期，但有些还有其他截止日期。
无法满足截止日期的纳税人可以提起六个月的申请，但仍必须估算到截止日期所欠的任何税款。

了解税日

税日是联邦个人的到期日所得税申报表和税款。对于大多数纳税人，在大多数年份中，必须将联邦所得税申报表提交给国税局（IRS）到4月15日，此日期适用于根据日历年提交税款的个人。如果您使用财政年度，则必须在财政年度最后一天的第四个月的第15天之前提交税款。例如，如果您的财政纳税年度将于6月30日结束，则您的联邦纳税申报表将于10月15日到期。

大多数赚取收入的人必须按纳税当天提交回报，包括从薪水中扣除税款的每个人。这也包括自雇人士和必须每季度提交估计税的小企业主，然后提交年收益以使帐户保持平衡。

并非每个人都需要提交退货。如果单一申报者的总收入小于14,600美元，则不需要提交65岁的申报者，但如果他们不提交，他们可能会错过潜在的退款。对于65岁以上的单一申报者，该限制为$ 16,550。

退休的成年人必须按税日提交所得税，以从社会保障以及任何养老金，投资收入和退休帐户提款中征收其收入。检查下表以了解您的年龄和备案状态的备案阈值。

按年龄和申请状态提交阈值
申请状态	年底	如果您的总收入结束，则必须提交
单身的	低于65	$ 14,600
单身的	65岁以上	$ 16,550
户主	低于65	$ 21,900
户主	65岁以上	$ 23,850
已婚共同提交	两位配偶在65岁以下	$ 29,200
已婚共同提交	一个配偶是65岁以上	$ 30,750
已婚共同提交	两位配偶均为65岁以上	$ 32,300
已婚分别提交	任何年龄	$ 5
合格的尚存配偶	低于65	$ 29,200
合格的尚存配偶	65岁以上	$ 30,750

重要的

州税的截止日期可能与联邦所得税截止日期不同。如果您需要提交州所得税申报表，请与您的州税务局联系以确认到期日期。

如果您需要更多时间准备纳税申报表，您可能会要求扩展。这可以为您提供额外的六个月来提交税款，但是您的税款仍在纳税日。请求扩展名：

提交一个扩展表格IRS免费文件工具并包括您的估计付款
支付估计税单的全部或部分

您的扩展请求必须在您的原始税收付款到期日之前或之前提交。

特殊考虑

当a纳税申请截止日期在一个周末或合法假期，截止日期已移至下一个工作日。唯一会影响税日的国定假日是华盛顿特区的解放日，它认可了美国废除奴隶制，并于4月16日庆祝。

如果纳税日在您所在州的法定假期或您需要提交的州的法律假期下落在税务日，您的纳税申请截止日期也可能会更改。例如，由于爱国者的日子（缅因州的爱国者节），缅因州和马萨诸塞州的税日可能会推迟，这是一个全州范围的法律假期，该假期属于4月的第三个星期一。

国税局也可能延长纳税申请截止日期作为艰难经济时期或自然灾害的救济工作的一部分。例如，在2021年，联邦紧急事务管理局（FEMA）宣布德克萨斯州的冬季风暴是一场重大灾难。美国国税局（IRS）的回应是向德克萨斯州的居民提供直到2021年6月15日提交其联邦个人所得税。

2020年，美国国税局（IRS）将由于1920年7月15日大流行而推迟到2020年7月15日的纳税申请和税款的截止日期。由于大流行而造成的经济困难一直持续到2021年，而国税局再次延长了备案截止日期。纳税人必须在2021年5月17日之前申请并缴纳联邦个人所得税。但是，美国国税局没有延长季度估计付款，该，仍于2021年4月15日到期。

如何提交联邦所得税

许多人与税务专业人士合作或使用税务准备软件来缴纳所得税。另一个选择是美国国税局提供的免费文件程序。如果你调整后的总收入（AGI）2024年的价格为84,000美元或以下，免费文件免费提供税务准备服务，免费提供税务准备服务。如果您的AGI超过$ 84,000，则可以在IRS网站上使用免费的填充表格，但您必须自己完成工作。您还必须单独进行状态申报表。

如果您期望退货，以电子方式归档。通常这样做的个人在三周内收到退款美国国税局收到您的退货何时。您还可以选择将纸质寄回纸质邮寄到美国国税局，但可能需要六到八个星期才能进行处理。

国税局还提供各种服务来协助纳税人，包括志愿者所得税援助和老年人的税务咨询免费的基本纳税申报表帮助那些有资格的人。

快速事实

您可能有资格使用IRS Direct文件直接向IRS免费提交联邦纳税申报表。该计划可供25个州的纳税人使用，但不包括哥伦比亚特区或任何海外地区。如果您收到W-2，则可以使用直接文件。表格SSA-1099，表格1099-G或1099-INT表格，并要求标准扣除。参考IRS网站满足其他资格要求。

如果您错过截止日期，会怎样？

如果您错过了税收申请截止日期，国税局建议尽快提交您的延迟申报表，以避免未罚款。美国国税局不会收取未能罚款退款应得。但是，退款有三年的限制法规。如果您在截止日期之前提交了三年以上，那么您将不会得到您的钱。

错过付款截止日期的个人可能会受到未付款罚款，以及应付金额的利息。一个可能会允许例外如果您遇到困难并提出特殊扩展。

尝试尽早提交税款，以免丢失截止日期。收到文件后，请立即收集您的文件，并确保在与税务专业人士合作的情况下预约。即使国税局延长了到期日，也可能符合您的最大利益提早提交，特别是如果您期望退款。

我还能在纳税日之前提交纸质申报表吗？

是的，您仍然可以在纳税日之前提交纸质退货并将其邮寄给IRS。必须按时考虑所有纸质退货，并在税收日期邮寄。请记住，纸质回报需要时间来处理，从六到八个星期的任何地方。

IRS敦促所有纳税人在资格（如果有资格）使用IRS免费文件或直接文件程序以电子方式提交。您还可以使用税收准备软件以电子方式提交，也可以使用税务专业人员的服务。以电子方式提交使过程更容易，并可以帮助您更快地获得退款。

缺少纳税申请截止日期的罚款是什么？

未缴税（如果需要提交的税）的罚款是每月（或部分月份）的税款的5％，即收益迟到，最高应缴纳的金额的25％。不缴税的罚款为每月0.5％。如果您有两种类型的罚款，则未能判处罚款降至4.5％，总罚款为5％。您还必须支付罚款的利息。但是，如果您可以表现出合理的延误原因，并且有罚款的程序，则无需支付罚款。

为什么4月15日纳税日？

个人所得税申报表的最初截止日期是3月1日，即在1913年2月3日通过了16修正案之后的一年多了。为了给富裕的公民更多的时间，国会将日期推到了1919年3月15日。直到1954年，国会大修了税法，以制定内部税收法规，并给国内税收服务提供了更多时间来解决其工作量。因此，4月15日的截止日期诞生了。

底线

2025年的纳税日，日期纳税人必须根据2024年收入提交回报，为2024年4月15日。但是有几个原因可能是每个人都必须遵循的纳税当天。与您的州联系，看看您是否有资格进行灾难或假期的扩展。如果您不打算按时提交税款，请确保提交扩展名请求。