个人财务专家：概述，要求，福利

什么是个人财务专家（PFS）？

个人财务专家（PFS）是认证的公共会计师（CPA），使他们能够扩展其专业知识和产品以包括在内财务计划和财富管理。

这美国认证公共会计师研究所（AICPA）建立了为CPA保留的个人财务专家（PFS）证书，这意味着持有CPA是先决条件。

在赚取PFS之前，必须满足教育和专业要求。但是，持有PFS的好处很多，其中包括与公司，咨询公司的就业机会以及管理或拥有财富管理实践的能力。

了解个人财务专家（PFS）

个人财务专家（PFS）认证专门授予CPA。根据AICPA的说法，PFS认证代表了“广泛的税收专业知识对财务计划的全面知识的强大组合”。

PFS申请人研究房地产规划，，，，退休计划，投资，保险，以及个人财务计划的其他领域。具有PFS名称的个人可以为会计师事务所，咨询公司或管理自己的公司工作。

赢得个人财务专家（PFS）意味着个人已获得使用PFS名称使用其名称的权利，从而可以改善工作机会，专业声誉和薪水。

个人财务专家（PFS）要求

要获得个人财务专家指定，包括CPA许可，教育，指定的经验和通过考试，有四个主要要求。其中一些要求以下概述：

CPA许可证和AICPA成员

候选人必须获得或持有由州颁发的未经撤销和有效的CPA认证。候选人还必须是AICPA的当前常规成员。

教育和经验要求

候选人可以选择两种途径，具体取决于他们的经验水平。

标准和证书途径具有以下要求：

• 在申请CPA/PFS之前的五年内，拥有3,000个小时的个人财务计划经验，或者是一名全职教授，教授了至少四个经认可的课程，其中50％的课程在PFP知识中。
• 多达1,000小时的税收合规经验可以计入PFS所需的总经验
• 在PFS（标准途径）或研究三到五个在线证书模块之前的五年中，至少有75小时的个人财务计划教育，并通过在线考试（证书途径）。

经验丰富的途径具有以下要求：

• 在过去的七年中，拥有五年的全日制经验（或相当于7,500小时）的个人财务计划
• AICPA指出，最多2,000小时的税收合规经验可以计入PFS所需的总经验
• 在申请日期之前的七年内，至少要获得105小时的个人财务计划教育
• 完成了PFS经验丰富的CPA教育课程

还可以使用恢复途径，包括同意恢复术语。

根据PFS凭证手册，无论途径如何，教育和经验都必须在构成个人财务计划（PFP）知识体系的12个领域中。 AICPA为个人财务计划提供了教育课程，涵盖了这12个领域的主题。但是，获得认可大学或学院的某些批准课程可能被接受为替代品。

PFP知识体

下面列出了构成教育和经验要求知识的12个领域：

1. 个人财务计划过程：包括帮助客户建立财务目标，收集数据并建立客户关系
2. 专业职责，立法和法规合规性：包括符合州和联邦当局的任何许可要求
3. 基本财务计划概念：包括预算，分析现金流，收入和支出模式
4. 房地产规划：包括制定房地产财务计划，以确定死亡和潜在税收负债的现金需求
5. 慈善计划：涉及确定要分配给慈善捐赠的资产以及可用的各种产品，例如信托和人寿保险
6. 风险管理计划：包括确定客户的财务风险，包括残疾，疾病和财产损失，以及审查可用产品以减轻这些风险
7. 员工和企业主计划：包括高管薪酬，期权，可用于员工的各种福利以及税收影响
8. 投资计划：涉及对客户的资本损益，风险承受能力和投资偏好的审查，以确定适当的投资策略
9. 退休和财务计划：包括确定客户在退休，财务目标中的现金需求以及满足这些目标所需的储蓄
10. 老年人和慢性疾病计划：包括帮助客户在制定财务费用计划时了解各种护理和住房选择
11. 教育计划：涉及协助客户制定教育计划和资助策略
12. 特殊情况：包括定义住房目标，收入需求并确定离婚时资产分配

继续教育

此外，每年，PFS专业人员都必须完成20个小时的持续专业教育。他们每年必须支付几百美元的费用才能继续使用该指定。

个人财务专家（PFS）考试

PFS的考试要求是广泛的，涵盖了财务计划过程和专业责任，包括税收，退休，投资，保险和房地产计划。

PFS考试由160个问题组成，其中一半是独立的多项选择，而其余的包括案例研究以及随附的多项选择问题。

PFS体验途径考试总共包括60个问题，其中四个案例研究中的每一个。那些在证书途径上的人必须通过四个100分钟的测试。

AICPA提供了一个简短的视频教程，其中包含模拟考试会话。考试可以在一个测试中心之一，也可以通过笔记本电脑在线进行，也可以通过网络摄像头进行了监督考试。候选人分配了五个小时以完成它，并休息30分钟。经验途径考试大约需要100分钟。

不受PFS考试的豁免是通过认证的财务计划师（CFP）或特许财务顾问（CHFC）考试。他们被认为满足了考试的要求。

个人财务专家（PFS）的好处

对于持有PFS认证和寻求财务专业人员的客户来帮助他们长期制定财务计划的客户而言，存在福利。

专业人士可以通过展示自己的财务计划知识来展示其财务专业知识，这可以帮助吸引新客户。 PFS证书可以提高专业人员的声誉和专业品牌，从而提高职业机会，并增加收入。 PFS的额外好处是，候选人对财务计划有了解，但他们有广泛的税收，并且公司财务作为CPA的专业知识。

持有PFS的CPA对于那些希望制定一项与其长期目标保持一致同时同时获得税收和会计服务的财务计划的客户特别有益。对客户的另一个好处是，他们获得了老年人，房地产计划以及财富保存和退休收入专家的专业人员的访问权。

PFS与CFP

虽然个人财务专家和认证的财务计划师（CFP）有许多相似之处，这两个名称之间存在明显差异。具有PFS认证的CPA具有全面的会计知识，税收，财务报表和财富管理。但是，CFP被认为是一种财务顾问，因为它是由认证计划委员会授予的。

结果，CFP必须遵守信托责任，这意味着他们必须提供符合客户最大利益的财务建议。 CFP必须遵循严格的道德准则，如《标准道德准则》认证计划委员会概述。

与PFS指定类似，要赚取CFP，个人必须拥有6,000小时的专业经验，并获得认可的大学的学士学位。此外，CFP和PFS认证都允许候选人持有CFA，可以放弃一些要求。但是，CFP不需要候选人具有事先认证，这与持有CPA认证的PFS先决条件形成鲜明对比。

持有CFP或PFS的好处和就业机会很多，两项认证都为个人财务计划，退休和税收计划提供了职业。尽管CFP允许个人提供投资计划，但PFS允许个人由于CPA认证而在公司财务水平上提供财务管理。