配偶受益人档案：它的含义，运作方式

什么是配偶的受益人转车？

配偶受益人的档案是将退休基金资产转移到死者尚存的配偶。当幸存的配偶是退休帐户中的命名受益人时，就会发生这种情况。

了解配偶受益人档案

配偶受益人转车基金的转移通常是通过两种方式之一进行的。第一种方法是使退休帐户保持完整，并将其重命名为反映新所有者。第二种方法是将资金转移到配偶的帐户中。

在合格的计划帐户中，配偶是默认的受益人。需要配偶同意才能更改这些帐户的受益人。

配偶翻转转移

当配偶去世时，尚存的配偶被任命为死者配偶退休帐户的受益人，通常可以选择将这些资金汇总到其退休帐户中，就好像那笔钱是他们自己的。

幸存的配偶可能拒绝继承退休金，在这种情况下，帐户资金将转移到或有受益者由死者配偶命名。这些受益人通常是儿童或孙子，但也可能是慈善机构或组织。

幸存的配偶可以选择以一次性付款的形式清算死者的退休帐户的价值，而不是拒绝继承退休资金。

配偶转车的税收考虑因素

接收死者的退休基金资产并不自动构成应税事件。如果大多数转让，尚存的配偶将不纳税。这些案例包括尚存配偶将资金转移到新的或现有的转让中个人退休帐户，或IRA，或者仅以尚存配偶的名字更新基金时。

但是，尚存的配偶不必开设新帐户或将继承的资金添加到其帐户中。如果配偶选择收取一次性付款，则该资金的分配可能会被视为应税收入和征税。

可用各种选择的具体税收考虑也将取决于已故配偶的哪种类型的退休帐户。一个罗斯艾拉例如，是税后货币的基金；因此，此类帐户的提款规则可能与税前传统IRA基金的撤回规则不同。