结构化交易：它的含义，如何工作

什么是结构化交易？

结构化交易是一系列交易从更大的总和中分解，以避免报告要求银行保密法（BSA），它要求金融机构报告所有10,000美元或更多交易。由于其使用情况，重组交易（或分层）是可能洗钱的危险信号。

结构化交易的工作方式

为了避免《银行保密法》规定的报告要求，1980年代的个人和企业开始进行和构建交易，该交易低于报告门槛10,000美元。如果某些个人和企业不希望政府了解其财务活动和/或他们如何产生收入，则使用结构化交易。例如，在洗钱和逃税，监管机构将这些案件与结构化交易相关联。

洗钱是隐藏大量资金的行动的行为，犯罪分子通常通过非法活动（例如贩毒或恐怖活动）产生。洗钱过程使这种“肮脏”的活动看起来很干净。洗钱涉及的具体步骤包括放置，分层和集成。安置是指将“肮脏资金”引入金融体系的行为；分层是通过复杂的交易和簿记技巧掩盖这些资金来源的行为，并且集成是指重新获得以合法方式重新获得这笔钱的行为。

特殊考虑

这美国爱国者法赋予执法机构更广泛的权力，以调查，起诉并将恐怖分子绳之以法。该法案起源于2001年9月11日，恐怖袭击。联邦机构使用法院命令获取业务记录和银行记录。该法案的主要标题III迫使许多金融机构记录涉及洗钱是一个已知问题的国家的总交易。这些机构已经安装了方法，以识别和跟踪此类帐户的受益人，并有权通过应付账户。

尽管1970年代的交易数量超过10,000美元的交易数量相对较低，但当今数量超过该金额的交易数量要大得多。在2019年财政年度，超过2000万货币交易报告（CTR）提交。尽管《爱国者法》的能力更高，但执法机构和监管机构及时处理和调查可能很难及时进行数据。

监管机构确保所有纳税人和应税实体在合法上正确地报告应税收入。为了确保合规性，《银行保密法》要求金融机构记录和报告有关客户交易的信息，如果这些交易涉及大量资金。 CTR是监管机构要求的特定报告。金融机构必须在存款，提款或货币交换超过$ 10,000。