傳統IRA退休後如何運作

單個退休帳戶（IRA）是支持退休的地方。許多新的退休人員繼續通過兼職工作為IRA貢獻。根據富達的說法，截至2024年第2季度IRA帳戶的平均餘額為249,000美元。如何傳統的IRA退休後工作？是時候利用那些含稅的IRA收入了會發生什麼？

IRA的所有者可以隨時提取錢或從帳戶中分發。但是，如果它發生在59½歲之前，則帳戶所有者將產生10％的提早提款懲罰此外所得稅。稅收和罰款量取決於捐款的稅收抵扣性。在59½歲時，帳戶所有者可以從IRA罰款中開始分配，但要繳納所得稅。

分配用於分配時，美國國稅局將放棄提早提款罰款具體目的，例如無需支付的醫療費用，健康保險，合格的高等教育費用或購買第一套房子。如果帳戶所有者在60天內更換資金，也可以從IRA中“借”。

反向翻滾

“鮮為人知的策略是在59½歲之前獲得不罰款的IRA資金是'反向滾動'。”詹姆斯·B·特林，位於華盛頓州貝靈厄姆的Financial Plan Inc.的創始人。 “這項技術將適用於55歲以上的年齡較大的人，並具有401（k）的人，該技術接受轉盤並允許在55歲時提早退休。使用此技術，IRA資金首先被匯入401（k），然後401（k）資金被撤回而無需罰款。”

所需的最低分佈（RMD）

在退休時，所需的最小分佈（RMD）是每年必須從雇主贊助的退休計劃，傳統IRA，SEP或簡單的所有者和合格的退休計劃參與者的個人退休帳戶。不參加年度RMD意味著帳戶持有人可能受到懲罰稅的50％的稅收分配的稅。 ”

第一個RMD必須在帳戶所有者在1951年至1959年之間出生73歲之後的4月1日之前就獲得。年齡是75歲，如果出生於1960年或之後。如果所有者在八月達到73，則必須在下一個4月1日獲得第一個RMD。必須在每年12月31日之前進行最低分配。如果帳戶的所有者將第一個RMD延遲到73歲的年4月1日，則要求他們在同年獲得第二個RMD，這是RMD的第二年。

提款策略

儘管必須採用RMD，但不必花費。購買年金可以將資產變成終身收入付款。分配也可以重新投資於市政債券，股票，共同基金或交易貿易資金（ETF）。

另一個選擇是將RMD存入羅斯艾拉。您仍然必須對分配支付所得稅，但是此後將允許資金免稅，並且您沒有義務在任何時間或任何數額中將其取出。資產可以留在適當的位置，並遺贈給倖存者。如果您撤回它們，只要您持有Roth帳戶五年，它們就不應納稅。

你可以轉變整個傳統的IRA向羅斯IRA介紹。如果您的退休稅率實際上要比您的工作日更高，這是一個特別好的策略；但是，請記住，您將在轉換的那一年欠整個帳戶所得稅，並且在短期內可能會產生大量的稅單。

底線

傳統的IRA具有許多複雜的分配和稅收規則，以牢記。確定何時以及撤回多少以及如何重新投資分佈可能不花其他錢可能會很棘手。在RMD年齡之前開始計劃，以避免不得不與IRA進行突然的行動，並確定如何最好地分配這些資金以獲得最高收入和最低稅。