賭博收入：它是什麼，運作方式和優勢

什麼是賭博收入？

賭博收入是您從機會遊戲中賺錢的任何錢，也可以在不確定結果的事件上賭注。賭博收入應充分徵稅，必須報告您的聯邦納稅申報表作為賭博收入。

關鍵要點

賭博收入是您從機會遊戲中賺到的任何錢，也可以在不確定結果的事件上賺錢。
賭博總是涉及負面的預期回報，而房屋具有優勢。
該收入應充分徵稅，必須向國稅局（IRS）報告。
繳納收益的稅收不是進步的：美國居民賭博收入的稅率為24％，無論您贏得多少金額。

賭博收入如何運作

賭博收入包括從賭博中賺取的任何錢，無論是賭場，彩票，抽獎，馬和狗競賽，賓果遊戲，基諾，博彩池還是抽獎活動的獎金。非現金獎品（例如汽車或假期）的公平市場價值也被歸類為賭博收入。

在某些情況下，可能要求賭博場所扣留24％的聯邦所得稅收益，並以W-2G表格報告這是給予獲勝者並發送給國稅局（IRS）的。如果您賺錢賭博並且沒有從付款人那裡收到W-2G表格，則必須向IRS報告所有賭博收入。

從賭博中獲得的全部收入減去BET的成本必須包括在您的聯邦納稅申報表中。根據國稅局納稅人誰不是專業賭徒必須報告未包含的所有賭博收入 W-2G作為“其他收入”表格1040，標準IRS證明了單個納稅人用來提交其年度所得稅申報表的標準。共享的賭博收入，獎金除以兩個或更多人，也應報告給國稅局。

重要的

當不需要以下類型的獎金需要預扣時，賭場還會發行W-2G表格：從老虎機或賓果遊戲中扣除$ 1,200或更多，從Keno Games獲得1,500美元或以上的$ 1,500，從撲克錦標賽中獲得5,000美元或更多。

賭博收入與賭博損失

您在賭博上損失的錢也可以在聯邦納稅申報表中報告。但是，有一些局限性。賭博損失在您贏得的勝利之上，可能不會被稱為稅收註銷。

換句話說，如果您花了10,000美元才能贏得4,000美元，那麼您將無法扣除10,000美元的費用或6,000美元的總損失。稅收減免只能以獲勝額進行，在這種情況下為4,000美元。

非居民國稅局稱，美國和加拿大不能扣除賭博損失。

賭博收入的優勢

賭徒的另一個潛在優勢是，所賺取的收入在漸進率，與常規所得稅不同。無論您是在賽馬上贏得1,500美元，還是在撲克桌上贏得了1,500美元，賭博獎金總是以24％的稅率，以前為25％。

同時，非美國居民的賭博收入通常以30％的統一稅率徵稅。

特殊考慮

專業賭徒

專業賭徒是經常因其初收入而定期賭博的人，出於稅收目的，他們的利潤受到不同的待遇。他們的所有收益通常都被視為常規賺取收入因此，以正常所得稅稅率徵稅。

專業賭徒將他們的賭博收入報告為自僱收入，繳納聯邦所得稅，自僱稅，和州所得稅。

警告

2018年，最高法院授予我們各州合法化的許可體育博彩到目前為止，有35個州已將體育博彩合法化。儘管有些州有未決的立法將其合法化，但體育博彩仍不是完全合法的。

預扣所得稅

當一個人超過某些門檻時，賭博場所必須扣留24％的獎金，並將其報告給美國國稅局（IRS），從抽獎活動，下注池，彩票或其他搖搖欲墜的交易中定義為5,000美元或以上，以及獎金超過300次汗水量時。

賭場無需扣除稅款或向W-2G簽發贏得巨額的球員在某些餐桌遊戲中，例如二十一點，碎屑和輪盤賭。

您可以要求賭博損失嗎？

如果您也報告獎金，只有賭博收入損失。為了扣除您的賭博損失，其中可能包括從賭場開始的費用，您必須逐項列出稅收，而不是採取標準扣除額。

我必須在賭博收入上繳納州稅嗎？

大多數州即使您不居住在該州，對該州的所有收入都徵稅。因此，例如，如果您在馬里蘭州贏得了賭博，但您住在特拉華州，則必須為自己的獎金繳稅。

體育博彩是合法的嗎？

一些州已將體育博彩合法化，而另一些州則沒有。一些州有未決的立法，以使體育博彩合法。截至2024年9月，體育博彩在38個州合法。

底線

除非您是專業賭徒，否則賭博收入將作為您的稅收收入包括在內，稅率為24％。賭場應扣留您的獎金的這一部分，並在您贏得一定的金額後向美國國稅局報告，具體取決於遊戲和下注。如果您需要幫助，請考慮諮詢稅務專業人員。