羅斯選項：它是什麼，運作方式和類型

什麼是羅斯選擇？

Roth選項是將退休儲蓄投資於特殊Roth帳戶的選項。羅斯帳戶允許員工捐款稅後美元通常會收穫個人的所有稅收優勢羅斯·伊拉斯（Roth Iras）必須提供。

一些公共和私人退休福利計劃可提供Roth選項。他們也可以通過小型企業退休計劃獲得

了解羅斯選項

羅斯（Roth）的選擇是羅斯·伊拉（Roth IRA）的迭代，特別是通過退休計劃套餐為員工提供的。創建了一個與羅斯IRA相同特徵的Roth選項。稅後捐款。投資後，累積資金不受任何進一步的稅收。這意味著退休中的所有提款都是免稅的。

大多數Roth帳戶的一個特殊優勢是，如果該帳戶已經開放了五年，並且撤回構成了Internal Revenue Service（IRS）呼籲合格的分配，則可以在59½歲之前撤回捐款，而無需提前撤回10％。合格的分佈包括因殘疾或死亡後或死後提取的提款。

另一方面，傳統401（k）計劃或傳統的IRA可立即節省稅收。支付的錢從當年員工的應稅收入中減去。對於傳統IRA或其他稅收優惠的退休帳戶的稅後貢獻者，這些捐款可以作為當年的一次性扣除。因此，當該人退休後撤回資金時，需要稅收。傳統的IRA如果在59½歲之前取出任何資金，則IRA期權通常還會有10％的提早提款罰款。

誰需要羅斯選擇？

出於一些原因，羅斯選項可能是一個不錯的選擇。主要是，對於可能希望將來某個時候作為緊急基金借鑒該帳戶的投資者，這是最好的。對於那些認為他們將在退休中處於較高稅率的投資者來說，這也是最佳的，儘管對於大多數人來說通常不是這種情況。

雇主通常以與傳統401（k）匹配的方式相匹配的羅斯選項。 Roth選項對於想要為可能出現的基金供款的人們來說是最佳選擇的。

羅斯選項通常具有與羅斯IRA相同的流動性功能；可以撤回捐款五年後沒有罰款，提款是合格的分佈。這意味著投資者可能會遠遠超過59½個門檻的捐款，而無需支付10％的提早提款罰款或稅收，但前提是提款是合格的分配。

對於那些在財務計劃中安全的投資者而言，羅斯的選擇不一定是優越的，尤其是在傳統和羅斯選項中提供匹配的情況下。有了Roth選項，投資者用稅後美元捐款。這意味著在徵稅後而不是以前從員工的工資中獲取資金。這導致當前的稅率是根據收入支付的，而不是退休中適用的稅率，這通常較低。

對於大多數人來說，將稅收推遲到退休是最佳的，因為離開工作後，許多人以退休儲蓄為收入。由於通常等於或不超過其常規收入，因此將它們放在較低的括號中。在退休，投資者還可以選擇隨意撤回資金，而不是獲得穩定的薪水，這可以使收入笨拙，但也更有資格獲得較低的稅率。

最終，羅斯選項與A之間的決定稅收選項可能有些邊緣。對於許多人來說，五年後獲得應急資金作為合格分配的優勢可能會超過將來將稅率推遲到較低稅率的任何稅收優惠的收益。

但是，正如您可以從下面的信息中看到的那樣，在做出此決定時可以查看政府的稅率是明智的。

鑑於2024年和2025年的稅率，一個納稅人認為，由於稅率差異為10％，因此他們可能會從22％的稅率下降到退休稅率的12％。這個人可能寧願支付退休的12％的稅率，而不是以當前稅率支付22％懲罰59½歲。

稅務括號

對於2024年，稅級如下：

• 收入超過$ 609,350的37％（已婚夫婦共同提交的$ 731,200）
• 收入超過$ 243,725的35％（已婚夫婦共同提交的$ 487,450）
• 收入超過$ 191,950的32％（已婚夫婦共同提交的$ 383,900）
• 收入超過$ 100,525的24％（​​共同備案的已婚夫婦$ 201,050）
• 收入超過$ 47,150的22％（已婚夫婦共同提交$ 94,300）
• 收入超過$ 11,600的12％（共同備案的已婚夫婦$ 23,200）
• 收入為11,600美元或更少的單個個人的收入為10％（共同申請已婚夫婦$ 23,200或更少）。

對於2025年，稅級如下：

• 收入超過626,350美元（聯合已婚夫婦提交的收入為751,600美元）的收入超過37％（$ 751,600）
• 收入超過$ 250,525的35％（已婚夫婦共同提交的$ 501,050）
• 收入超過$ 197,300的32％（已婚夫婦共同提交的394,600美元）
• 收入超過$ 103,350的24％（​​共同提交已婚夫婦的206,700美元）
• 22％的收入超過$ 48,475（共同備案的已婚夫婦申請$ 96,950）
• 收入超過$ 11,925的12％（已婚夫婦共同提交$ 23,850）
• 收入為11,925美元或更少的單個人的收入為10％（聯合備案的已婚夫婦歸檔）。

IRS退休投資規則

國稅局有多種退休投資規則，即投資者可以投資於不同類型的退休工具的限制。美國國稅局每年對車輛允許退休投資的限制可能會影響投資決策。他們也可能導致分裂稅前和稅後版本，提供兩個帳戶的最佳功能。

對於2024年的納稅年度（於2025年提起）和2025年（於2026年提交），個人可以為IRA捐款7,000美元，並為50歲及以上的人提供1,000美元的追趕捐款。此限制適用於任何類型的IRA。

根據雇主的定制方式，Roth選項可能會或可能不會被視為IRA。羅斯401（k）受401（k）投資限制的約束，這要高得多。在2024年納稅年度中，員工可以為401（k），403（b），457計劃和聯邦政府的節儉儲蓄計劃捐款23,000美元，在2025年上漲至23,500美元。 50歲及以上的人可以貢獻高達7,500美元，作為2024年和2025年的追趕貢獻。

不同類型的羅斯選項

這羅斯401（k）選項是最受歡迎的羅斯選項之一。 Roth選項也可以在公共403（b）計劃中提供，並由小企業主使用。

403（b）羅斯選項通常以與羅斯401（k）s相同的方式工作。小型企業可以通過其福利計劃提供各種羅斯選擇，其中許多可能被視為羅斯IRAS。

小型企業羅斯選項的差異更大，因為雇主擁有的許多不同的選擇，例如簡化員工退休金（SEP）和為小雇主的僱員（簡單）儲蓄激勵匹配計劃計劃。在小型企業領域中，自僱工人還可以通過個人羅斯401（k）來利用羅斯的選擇。

底線

Roth IRA是儲蓄退休並在退休中提供稅收保護的好方法，因為已經繳納了稅款的稅款。您可以選擇各種羅斯選項，具體取決於所提供的產品，並且最適合您的退休目標。