羅斯401（k）提款規則是什麼？

即使它是由稅後美元資助的羅斯401（k）帳戶不能免疫稅收和罰款。這就是為什麼了解戒斷規則的重要性。了解這些要求將使您避免失去退休儲蓄的一部分或爭先恐後地支付不可預見的稅款。這是您需要知道的要確保退休資金安全的知識。

雖然不是所有的公司雇主贊助的退休計劃提供羅斯401（k），它們變得越來越受歡迎。

與A不同傳統401（k），用稅後美元做出捐款，而不是稅收 - 可扣除。但是，退休時您不會繳稅。對於2024年，您每年最多可捐款23,000美元，在2025年增加到23,500美元。對於2024年和2025年，對於50歲以上的人來說，還有7,500美元的追趕捐款。

羅斯401（k）提款規則

要從羅斯401（k）帳戶中進行合格提款，您必須年滿59½歲，帳戶必須滿足該帳戶5年規則。

如果帳戶持有人被禁用或逝世，也可以進行提款；在這種情況下，資金將用於受益人帳戶。

羅斯401（k）帳戶的條款規定所需的最低分佈（RMD）必須從73歲開始，如果您在2020年1月1日之前達到該年齡，則必須從73歲開始。但是，根據2022年的安全2.0法案，從2024年開始，ROTH計劃將消除RMD，但如果需要這樣做，則需要早些時候需要RMD。

與羅斯401（k）S不同，羅斯個人退休帳戶（IRA）從不受RMD的約束。因為對羅斯計劃的貢獻是由稅後美元，您不需要對合格分配繳納所得稅，儘管您仍然必須將其報告給國稅局（IRS）在表格1099-r提交稅收時。

不合格的提款

如果從不符合上述標準的Roth 401（k）帳戶提取提款（也就是說，您必須至少為59.5，並且帳戶必須至少為五年），則將其視為早期或不合格。不合格的提款受到所得稅以及對某些人的10％IRS稅罰，但不一定是您所取出的所有金額。

您可以撤回與羅斯401（k）的捐款相當的金額，而無需支付罰款或稅款，因為Roth捐款是用稅後美元進行的。但是，任何分佈式收益都是 應徵稅和罰款。

不過，有一個漁獲。提早提取必須在（非上隨身）捐款和（應納稅）收益之間進行比較。要計算可歸因於收益的提款部分，只需將提款金額乘以帳戶總收入與帳戶餘額的比率。

例如，如果您的帳戶餘額由9,000美元的捐款和1,000美元的收入組成，則您的收入比率為10％（$ 1,000÷$ 10,000）。在這種情況下，提款4,000美元將包括400美元的應稅收入。這筆400美元的收入需要包括在向美國國稅局報告的年收入中。 $ 400也將繳納10％的稅款。 3,600美元沒有評估稅款或費用。

在羅斯401（k）中滾動資金

如果您的提款是為了滾下。如果資金只是簡單地進入另一個退休計劃或配偶的計劃直接滾動，沒有增加額外稅。

當你做一個間接翻轉，歸因於捐款的分配部分不能轉移到另一個羅斯401（k）中，但可以將其轉移到Roth IRA中。分配的收益部分可以存入任何一種帳戶。

從羅斯401（k）借用

從您的帳戶中貸款是一種將資金用於當前需求而不減少退休儲蓄的方式。許多401（k）計劃，羅斯或傳統，允許帳戶持有人取出貸款$ 10,000或50％的帳戶餘額的$ 50,000。

必須在五年內償還貸款，至少至少每季度進行平等付款。好處是您正在向自己借錢，所有收取的付款和利息直接回到您的退休帳戶中。但是，未能按規定償還貸款可能會導致其被視為應納稅分配。在貸款還清之前，通常也不允許您額外捐款401（k）。

底線

當家庭賬單開始堆積或出乎意料的費用出現時，在短期內獲得退休儲蓄似乎很有吸引力。羅斯等退休帳戶，傳統的IRA，以及401（k）計劃並不是為了輕鬆訪問而設計的，並且在您有資格這樣做之前，在這些帳戶中使用金錢會產生後果。

如果您在不知道規則的情況下突襲退休資金，則可能會損失部分儲蓄和稅款。羅斯401（k）帳戶並不能對此進行免疫，儘管它是由稅後資金資助的。