附表13G：定義，誰提交它以及它的用途

這證券交易委員會（SEC）附表13G表格是附表13D表格的替代文件，用於報告當事方擁有公司總股票總問題5％的股票所有權。附表13G是附表13D的較短版本，報告要求較少。只要申報人符合幾項豁免之一，就可以提起附表13G代替SEC附表13D表格。

附表13D和附表13G表格都稱為“實益擁有報告”。根據SEC的說法受益所有者任何直接或間接地具有投票權或投資能力的人。這些表格旨在提供有關具有重要股份的個人的信息公開交易公司，因此，允許其他投資者和其他有關方面就自己的投資做出明智的決定。超過5％的上市股票的所有權被認為是重要的所有權，並將其報告給公眾是必不可少的。

投資者和任何其他有關方面都可以通過SEC的所有公開交易公司的附表13G形式查看埃德加系統。

了解時間表13G

有幾項豁免允許申報人提交附表13G的表格，而不是附表13d。機構投資者可以在從事正常業務的同時獲得證券，並且無意影響發行人的控制權，可以提交附表13G。如果沒有機構投資者的個人沒有獲得對發行人的控制權，並且不是直接或間接的20％或更多保證金的受益所有者，則非機構投資者的個人可以提交附表13G。根據1934年《證券交易法》第13（d）（6）（a）或（b）條，對投資者還有額外的豁免。如果投資者在1970年12月22日之前獲得其實益所有權，也可以免稅。

附表13G有幾個提交截止日期。為了機構投資者，他們必須在完成超過5％以上的年底後的45天內提交，或者在初次申請尚未完成的情況下，首先完成一個月以上的10天之後。被動投資者必須在獲得5％或以上的安全性後的10天內提交。最後，豁免投資者（按照第13（d）（6）（a）或（b）條的定義1934年證券交易法）必須在他們有義務提交的年底的45天內提交。

附表13G表格中包含的信息的任何更改都必須通過其他報告修改。機構投資者必須提交修正案，以在年底結束後的45天內或在第一次完成10％以上的10天之內的10天內報告任何變化，然後在任何月末的10天內，持有人的所有權增加或減少了5％或更多。被動投資者對報告修正案也有類似的要求。

SEC可以對個人和/或公司對不當提交附表13G表格或未能提交罰款。如果個人未能及時報告有關其持股和交易的信息，則可以引用他們，如果公司不報告員工未正確提交任何必需表格，則可以罰款。即使是無意的，未能及時提交所需的實益所有權報告也違反了根據1934年《證券交易法》第13（d），第13（g）條和16（a）條規定的要求。

基金經理和其他投資者知道他們的內部控制政策和程序。為了解決與SEC的不當提交索賠，個人投資者被迫支付15萬美元的經濟罰款。美國證券交易委員會（SEC）努力監管這類違規行為，因為這些形式旨在保護公眾，使他們意識到內部人員的交易活動，並最終阻止內線交易和其他股票操縱行為。