投降權利：意義，含義，示例

什麼是投降權利？

投降權是指取消年金或人壽保險單以換取現金價值的能力。您結束合同，不再欠未來的保費付款。提早交出合同可能會導致額外的費用加上所得稅負債。

投降權利允許所有者年金和人壽保險合同以其現金價值交換政策。大多數保險公司徵收投降（也稱為投降費）提早投降。這些費用通常在合同的初期更大，並且在多年內逐漸下降。投降費用旨在允許保險公司收回其建立合同的前期費用。這些指控阻止投資者將政策用作短期投資。

在行使合同的投降權利之前，合同持有人應確定合同的總現金價值，投降後將產生什麼費用和稅款，以及他們最終從取消合同中獲得多少現金。

例如，如果您放棄人壽保險或年金合同，則保險人會向您支付投降價值。但是，這一款項的一部分可能應納稅，從而影響您的應稅收入。通常，您支付給合同的保費返還不應納稅。但是，您將對人壽保險現金價值或年金投資的任何收入欠所得稅。

如果您放棄年金，並且年輕以下59 1/2，則您也可以對IRS的年金收入繳納10％的提早提款罰款。這是因為年金旨在為退休省錢。如果您從退休計劃中購買了帶有稅前資金的年金，則在投降後，您將對整個餘額欠所得稅，以及可能的提前撤回罰款。

放棄人壽保險政策將結束您的保護。您去世後，您的繼承人將不再獲得死亡福利。

保單持有人在投降合同之前應考慮的另一個要素，是這樣的訴訟是否會攜帶投降費。投降費用可以申請十年或更長時間，具體取決於您的合同條款。保險公司以及年金和保險合同之間的投降費用各不相同。

例如，第一年的退款可能會收取10％的投降費用。對於合同的每個連續一年，投降費可能會下降一個百分點。這有效地提供了年金合同10年後，無育式撤離。在此期間，可能會徵收投降指控的那一段時間稱為投降期。

即使投降費用通常會隨著時間的流逝而下降，但如果投資隨著時間的推移增長，投降費仍然可能導致更大的罰款。例如，$ 100的10％費用僅為$ 10，但是如果$ 100增長到$ 1,000，而費用下降到5％，那麼投降費將上漲至50美元。

湯姆擁有10年的10萬美元現金價值人壽保險單，年保費為5,000美元。經過兩年的高級付款，湯姆失去了工作，並決定投降他的政策。他停止支付保費，並致電保險公司通知他們，他決定取消該保單。他們向他發送了投降形式。他填寫表格並將其寄回。

保險公司向他收取10％的投降費，並退還他已支付給帳戶的保費以及其現金價值帳戶產生的任何回報。他的政策收入以普通收入稅率徵稅，但退還保費卻沒有。

對於人壽保險，獲得生活解決換取人壽保險合同可能比投降該保單更有利可圖。您可以通過出售政策而不是投降現金價值而獲得更多的錢。

人壽保險保單持有人還可以撤回其現金價值或取出現金價值貸款。這為您的繼承人維護了一些人壽保險。如果您投降保單，則會失去人壽保險。要再次獲得保險，您需要通過醫療承保，這是不能保證的。

通過年金，許多公司提供免費的撤回條款。這使您無需投降費用就可以拿出年金價值的設定百分比（通常高達10％）。（但是，即使是自由收益的撤離仍在徵收政府徵稅）。年金公司可以讓您在特殊情況下進行更大的一次性提款，例如您需要在療養院中的長期護理。這樣，您就可以獲得所需的現金，而無需完全取消年金並欠投降費用。

投降期（適用投降費用的時間）因合同和保險公司而異。典型的變量年金在您註冊後的六到八年之間的投降期。一些產品的投降費用持續了十年或更長時間。

如果您離開工作或退休，則可以將401（k）年金轉移到另一個雇主贊助的計劃或IRA，而無需支付投降費用或費用。

根據人壽保險或年金合同，您收到的金額大於您的保費付款。同樣，對於年金，59½歲之前的提款通常會對您的收入徵收10％的提早提取罰款稅。

投降權利允許年金或人壽保險單的所有者交出合同，以換取其當前現金價值。如果您在早期簽訂合同，大多數保險公司將徵收投降費用。行使您的投降權利也可能造成稅收後果。在決定交出年金或人壽保險單之前，請確保您了解這些費用和稅收的財務影響。