529 กลยุทธ์ที่เพิ่มทางเลือกความช่วยเหลือจากนักเรียน

หากคุณเป็นผู้ปกครองของนักศึกษาวิทยาลัยในอนาคตคุณต้องประหยัดตอนนี้ แต่การจ่ายเงินออกไปในบัญชีออมทรัพย์จะไม่ทำงาน หลายคนหันไปใช้แผนออมทรัพย์ 529 - Aเสียภาษีแผนการที่สามารถช่วยจ่ายค่าใช้จ่ายการศึกษา - เพื่อเพิ่มเงินของพวกเขา การมีกลยุทธ์แผน 529 ที่เพิ่มทางเลือกความช่วยเหลือจากนักเรียนของคุณเป็นสิ่งสำคัญยิ่งกว่าเดิม ในสถานการณ์ที่ดีที่สุดคุณจะรวมกองทุน 529 กับความช่วยเหลือจากรัฐบาลเพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายที่สมบูรณ์ของวิทยาลัยสำหรับลูกของคุณ แต่ความช่วยเหลือจากรัฐบาลมักจะเป็นพื้นฐานของรายได้-และนั่นคือการจัดการกองทุน 529 แห่งที่เข้ามาอย่างมีกลยุทธ์

เมื่อเด็กมาถึงวิทยาลัยมันอาจทำงานเพื่อประโยชน์ของครอบครัวในการใช้เงินทั้งหมด 529 กองทุนในช่วงสองปีแรกที่จะได้รับความช่วยเหลือทางการเงินในปีที่สามและสี่-หากผู้ปกครองคาดหวังว่าจะมีรายได้สูงหรือมีรายได้สูง แต่นั่นอาจไม่ได้ผลสำหรับทุกคน

การลดลงบัญชี 529 ครั้งแรกอาจทำให้รู้สึกถึงบางครอบครัวกล่าวว่าGretchen Cliburnผู้วางแผนทางการเงินและกรรมการผู้จัดการที่ได้รับการรับรองที่ Forvis Mazars

“ หากคุณรู้ว่าค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาของคุณจะเกิน 529 การออมของคุณฉันขอแนะนำให้ใช้จ่ายยอดคงเหลือ 529 ก่อนก่อนที่จะยืมเงินใด ๆ ” เธอกล่าว

อย่างไรก็ตามสิ่งนี้ไม่แนะนำถ้าคุณคิดว่าคุณอาจมีปัญหาในการรับเงินกู้ในภายหลัง การวิ่งผ่าน 529 กองทุนในช่วงสองปีแรกสามารถย้อนกลับได้Joseph Orsoliniของพันธมิตรช่วยเหลือวิทยาลัย

“ ครอบครัวจำเป็นต้องใช้งบประมาณสี่ปีของวิทยาลัยเพื่อกำหนดแนวทางปฏิบัติที่ดีที่สุดด้วยการใช้จ่ายและการกู้ยืม” เขากล่าว “ ฉันเคยเห็นครอบครัวจำนวนมากใช้จ่ายบัญชี 529 บัญชีในช่วงสองสามปีแรก แต่ต่อมาก็หมดเงินและไม่สามารถยืมได้ในปีสุดท้ายนักเรียนเหล่านี้จะถูกทิ้งไว้โดยไม่มีทรัพยากรเพื่อจบวิทยาลัย”

ถ้าคุณคาดหวังว่าจะตกหลุมรักครอบครัวรายได้-

“ รายได้ต่ำเป็นคำที่สัมพันธ์กันสำหรับผู้คน” ออร์โซลินีกล่าว “ การลดลงจาก $ 150,000 เป็น $ 100,000 เป็นการลดลงอย่างมาก แต่ในกรณีส่วนใหญ่มันจะไม่ส่งผลให้ความช่วยเหลือทางการเงินเพิ่มเติมหากลูกของคุณอยู่ในวิทยาลัยชั้นยอดที่ตรงกับความต้องการ 100% มันอาจจะคุ้มค่ากับกลยุทธ์นี้ แต่วิทยาลัยส่วนใหญ่จะไม่เพิ่มแพ็คเกจความช่วยเหลือ

กฎอาจแตกต่างกันสำหรับปู่ย่าตายาย “ สิ่งสำคัญอย่างหนึ่งที่ต้องจดจำในขณะที่กำลังพิจารณาเมื่อใช้เงิน 529 เรื่องคือใครเป็นเจ้าของแผน” กล่าวRyan Kayนักวางแผนทางการเงินที่ผ่านการรับรองและผู้ก่อตั้งและประธานของ Arena Wealth Management

“ ถ้าปู่ย่าตายายเป็นเจ้าของเช่นและพวกเขาแจกจ่ายเงินทุนจากแผน 529เงินจะนับเป็นรายได้ของนักเรียนสำหรับปีหน้าใบสมัครฟรีสำหรับความช่วยเหลือจากรัฐบาลกลาง (FAFSA)และอาจส่งผลเสียต่อความสามารถของนักเรียนในการมีคุณสมบัติได้รับความช่วยเหลือทางการเงิน” เขากล่าวเสริม“ ดังนั้นเมื่อปู่ย่าตายายเป็นเจ้าของบ่อยครั้งที่ดีที่สุดที่จะทิ้งเงินไว้ในแผน 529 จนกระทั่งนักเรียนยื่น FAFSA สุดท้าย

ปัจจัยในเครดิตภาษีของรัฐบาลกลาง

ที่เครดิตภาษีอเมริกันโอกาส (AOTC)ให้เครดิตภาษีสูงถึง $ 2,500 เมื่อคุณใช้จ่าย $ 4,000 สำหรับค่าเล่าเรียนค่าธรรมเนียมตำราเรียนและสื่อหลักสูตรอื่น ๆ อย่างไรก็ตามมันจะออกไปในระดับรายได้ที่แน่นอน ($ 90,000 สำหรับบุคคลหรือ $ 180,000 สำหรับคู่แต่งงานที่ยื่นร่วมกัน)นอกจากนี้คุณไม่สามารถใช้ค่าใช้จ่ายเดียวกันเพื่อพิสูจน์การกระจายปลอดภาษีจากแผน 529-ไม่มีการจุ่มสองครั้ง

“ เครดิตภาษีมีมูลค่ามากกว่าต่อดอลลาร์ค่าใช้จ่ายที่ผ่านการรับรองกว่าการแจกจ่ายแผนภาษีปลอดภาษี 529 แม้จะพิจารณาการลงโทษภาษี 10% และภาษีเงินได้ทั่วไปในการแจกแจงที่ไม่ผ่านการรับรอง”Mark Kantrowitzประธานของ Cerebly Inc.

“ ครอบครัวควรจัดลำดับความสำคัญ $ 4,000 ในค่าเล่าเรียนและค่าใช้จ่ายตำราเรียนที่จะจ่ายโดยใช้เงินสดหรือเงินกู้ก่อนที่จะพึ่งพาแผน 529 มิฉะนั้น [เป็นที่นิยม] ที่จะใช้จ่ายดุลแผน 529 อย่างรวดเร็วที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้

(เงินในแผน 529 ถือเป็นสินทรัพย์ของผู้ปกครองและ 5.64% เป็นเปอร์เซ็นต์ของสินทรัพย์ของผู้ปกครองที่นับรวมดัชนีความช่วยเหลือนักศึกษาในแต่ละปีบน Fafsa.)

กฎใหม่สำหรับ 529 แผน

กฎหมายปฏิรูปภาษีสามฉบับ -พระราชบัญญัติลดภาษีและงาน (TCJA)ของปี 2560การตั้งค่าทุกชุมชนเพื่อการปรับปรุงการเกษียณอายุ (ความปลอดภัย) พระราชบัญญัติของปี 2019 และSecure 2.0 Actจากปี 2022 - ยังทำการเปลี่ยนแปลงที่เกี่ยวข้องบางอย่างที่เกี่ยวข้องกับ 529 แผน

ตัวอย่างเช่นผู้ถือบัญชีสามารถใช้แผน 529 ของพวกเขาเพื่อจ่ายค่าเล่าเรียนการศึกษา K -12 ของผู้รับผลประโยชน์ที่โรงเรียนสาธารณะเอกชนและโรงเรียนศาสนา การถอนเหล่านั้นจะปลอดภาษีในระดับรัฐบาลกลางและในหลายรัฐ ดังนั้นจึงเป็นไปได้ที่จะใช้บัญชี 529 ก่อนที่ลูกของคุณจะเดินเข้ามาในมหาวิทยาลัย

พระราชบัญญัติที่ปลอดภัยซึ่งลงนามในกฎหมายในเดือนธันวาคม 2562 ได้ขยายความคุ้มครองแผน 529 ครั้งเพื่ออนุญาตให้มีการชำระคืนเงินกู้นักเรียน ก่อนหน้านี้,หนี้นักเรียนไม่ถือว่าเป็นค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสมหรือมีสิทธิ์ได้รับการถอนเงินปลอดภาษี ภายใต้กฎใหม่ผู้ถือแผนสามารถถอนได้สูงสุดตลอดชีวิตที่ $ 10,000 จาก 529 บัญชีปลอดภาษีของรัฐบาลกลางเพื่อช่วยชำระเงินกู้การศึกษาที่มีคุณสมบัติ ที่ใช้กับผู้รับผลประโยชน์; พี่น้องสามารถวาด $ 10,000 ต่อคน

พระราชบัญญัติความปลอดภัย 2.0 ลงนามในกฎหมายในปี 2565 ขยายการใช้เงิน 529 กองทุนเพิ่มเติม กฎหมายอนุญาตให้มีการโอนยอดเงินคงเหลือสูงถึง $ 35,000 ของ 529 ไปยังกบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลของ Roth (IRA)ในชื่อผู้รับผลประโยชน์ บัญชี 529 จะต้องเปิดมานานกว่า 15 ปีเพื่อให้สามารถสมัครได้และการถ่ายโอนจะต้องดำเนินการตามขีด จำกัด Roth IRA ประจำปีดังนั้นอาจใช้เวลาหลายปีกว่าจะได้รับสูงสุด $ 35,000

บรรทัดล่าง

เช่นเดียวกับคำถามทางการเงินมากมายมีอะไรมากมายที่นี่ แต่โดยทั่วไปแล้วผู้เชี่ยวชาญของเราไม่แนะนำให้ใช้เงินทั้งหมด 529 ครั้งในขณะนี้และเดิมพันกับความช่วยเหลือทางการเงินในอนาคต อย่างไรก็ตามพวกเขาทราบว่ากลยุทธ์อาจเป็นตัวแทนของการประหยัดต้นทุนสำหรับบางคน