ความผิดพลาดในการกำหนดผู้รับผลประโยชน์การเกษียณอายุ

รักษาตำแหน่งผู้รับผลประโยชน์ของคุณให้ทันสมัยเป็นสิ่งสำคัญ การกำหนดผู้รับผลประโยชน์ที่มีปัญหาอาจทำให้ทุกคนที่เกี่ยวข้องเป็นที่น่าผิดหวัง ถึงกระนั้นการอัปเดตก็มีผลเฉพาะเมื่อตรงตามข้อกำหนดบางประการ

การกำหนดผู้รับผลประโยชน์มีความสำคัญอย่างยิ่งสำหรับบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRAs)และแผนการสนับสนุนของนายจ้างเช่น401 (k) s- อย่างไรก็ตามเอกสารและการกำหนดมักจะเปิดเมื่อบัญชีและหลายคนอาจจำไม่ได้ว่าพวกเขาได้รับมอบหมายใครหรือหากพวกเขามอบหมายผู้รับผลประโยชน์เลย

นี่คือการกำหนดผู้รับผลประโยชน์บางอย่างที่อาจทำให้เกิดปัญหาควบคู่ไปกับวิธีการหลีกเลี่ยงพวกเขาผ่านขั้นตอนการป้องกันไว้ล่วงหน้าอย่างง่าย

การกำหนดผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่สามารถระบุได้

การไม่สามารถผู้ดูแลของคุณในการระบุผู้รับผลประโยชน์ของคุณอาจส่งผลให้ผู้รับผลประโยชน์ที่คุณได้รับจากการรับสินทรัพย์ นอกจากนี้ยังอาจทำให้ค่าธรรมเนียมทางกฎหมายของผู้รับผลประโยชน์ของคุณเสียค่าใช้จ่ายหากจำเป็นสำหรับศาลในการตัดสินใจว่าใครคือใคร การระบุผู้รับผลประโยชน์ของคุณด้วยชื่อและความสัมพันธ์กับคุณทำให้เกิดปัญหาเพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลย อย่างไรก็ตามคุณไม่จำเป็นต้องใส่ชื่อผู้รับผลประโยชน์ในแบบฟอร์มการกำหนดของคุณ ยกตัวอย่างเช่นเพียงแค่ระบุว่า“ เด็กที่รอดชีวิตทั้งหมดของฉัน” เป็นการกำหนดผู้รับผลประโยชน์ที่ยอมรับได้

ในความเป็นจริงสุดท้ายการกระจายขั้นต่ำที่ต้องการ(RMD) กฎระเบียบระบุว่า“ ผู้รับผลประโยชน์ที่ได้รับมอบหมายไม่จำเป็นต้องระบุด้วยชื่อในแผน ... เพื่อที่จะได้รับผลประโยชน์ที่ได้รับมอบหมายตราบใดที่บุคคลที่จะเป็นผู้รับผลประโยชน์สามารถระบุได้ภายใต้แผน” ตามระเบียบธนารักษ์§ 1.401 (a) (9) -4, Q & A 1

การกำหนด“ ลูก ๆ ของฉันทุกคน” ก็เป็นที่ยอมรับเช่นกัน อย่างไรก็ตามหากลูกคนหนึ่งของคุณคาดการณ์ล่วงหน้าคุณจะทำให้เกิดคำถามว่าควรจัดการกับส่วนแบ่งของบุคคลนั้นอย่างไร หากคุณต้องการให้เด็กคนนั้นมีส่วนร่วมไปที่ทายาทของพวกเขาคุณต้องทำให้ความตั้งใจนั้นชัดเจนในการกำหนดผู้รับผลประโยชน์ของคุณ สิ่งนี้สามารถทำได้โดยการแนบการกำหนดผู้รับผลประโยชน์ที่กำหนดเองหรือโดยรวมในสต็อกประโยค

การกำหนดผู้รับผลประโยชน์และความประสงค์ของคุณ

มากมายผู้ดูแล IRAไม่เต็มใจที่จะยอมรับการกำหนดผู้รับผลประโยชน์ของ“ ตามความประสงค์ของฉัน” ในหลายกรณีความไม่เต็มใจเป็นเพราะจะกล่าวถึงการรักษาสินทรัพย์ที่เป็นส่วนหนึ่งของอสังหาริมทรัพย์ของแต่ละบุคคลและบัญชีเกษียณอายุไม่ได้ถือว่าเป็นส่วนหนึ่งของอสังหาริมทรัพย์

ในขณะที่“ ตามความประสงค์ของฉัน” ไม่ได้รับการยอมรับอย่างกว้างขวาง แต่กฎระเบียบชี้ให้เห็นว่ามันสอดคล้องกับแนวทางของรัฐบาลกลาง ก่อนที่คุณจะได้รับการแต่งตั้งให้ตรวจสอบกับผู้ดูแล IRA ของคุณ แม้ในกรณีที่ผู้ดูแลจะยอมรับการแต่งตั้งดังกล่าวก็ยังไม่ได้ให้ผลลัพธ์ที่ต้องการ

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณให้ในพินัยกรรมของคุณว่าสินทรัพย์ IRA ของคุณควรไปหาลูกสาวของคุณ ในที่สุดเธอจะได้รับสินทรัพย์ แต่ IRA จะได้รับการปฏิบัติว่าไม่มีผู้รับผลประโยชน์ที่ได้รับมอบหมายหรือผู้ที่ไม่ได้รับผลประโยชน์เป็นผู้รับผลประโยชน์

จำนวนเงินแทนเปอร์เซ็นต์

บุคคลบางคนต้องการให้แน่ใจว่าผู้รับผลประโยชน์ที่ได้รับมอบหมายจะได้รับจำนวนเงินที่เฉพาะเจาะจง ในตอนท้ายนี้การกำหนดผู้รับผลประโยชน์อาจถูกกำหนดให้อ่าน“ $ 80,000 ถึง Charlie และส่วนที่เหลือให้กับ John” การกำหนดนี้อาจไม่เป็นปัญหาสำหรับบัญชีที่ในช่วงเวลาของการเสียชีวิตของเจ้าของ IRA นั้นมียอดคงเหลือสูงกว่าจำนวนเงินที่ระบุไว้อย่างมีนัยสำคัญ ถึงกระนั้นก็อาจเป็นปัญหาสำหรับบัญชีอื่น ๆ

ตัวอย่างเช่นสมมติว่ายอดคงเหลือ IRA ที่เหลืออยู่กับ Charlie และ John คือ $ 100,000 เมื่อการกำหนดผู้รับผลประโยชน์เสร็จสิ้น อย่างไรก็ตามเนื่องจากขาดทุนจากการลงทุนและการแจกแจงเพื่อให้เป็นไปตามข้อกำหนดของ RMD ความสมดุลในช่วงเวลาของการเสียชีวิตของเจ้าของ IRA นั้นน้อยกว่า $ 80,000 ดูเหมือนว่าตัวเลือกเดียวคือให้ชาร์ลีมียอดคงเหลือที่เหลืออยู่ แต่ถ้าเจ้าของ IRA ต้องการให้จอห์นได้รับสินทรัพย์บางอย่างผลลัพธ์ที่ต้องการจะไม่เกิดขึ้น

การกำหนดผู้รับผลประโยชน์ที่มีประสิทธิภาพมากขึ้นจะเป็นหนึ่งในการได้รับผลประโยชน์แต่ละเปอร์เซ็นต์ของสินทรัพย์หรือรวมถึงบทบัญญัติทางเลือกหากยอดคงเหลือต่ำกว่าจำนวนเงินที่ระบุไว้

ผู้รับผลประโยชน์ของ IRA และการกระทำที่ปลอดภัย

มีกฎเฉพาะตามที่กำหนดโดยInternal Revenue Service (IRS)เกี่ยวกับการตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์ที่ได้รับมอบหมายจาก IRA- คู่สมรสที่สืบทอด IRA สามารถม้วนหรือโอนเงิน IRA ไปยังบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลที่มีอยู่ของตนเอง นอกจากนี้พวกเขาไม่จำเป็นต้องใช้การแจกแจงขั้นต่ำ (RMDs) จนกว่าพวกเขาจะถึงอายุ 73 ถ้าพวกเขาเกิดระหว่างปี 1951 และ 1959 หรือ 75 ถ้าพวกเขาเกิดในปี 1960 หรือหลังจากนั้น RMDs เป็นการแจกแจงขั้นต่ำประจำปีที่กรมสรรพากรสำหรับการเกษียณอายุแต่ละครั้งถอนตัวออกจาก IRA ของพวกเขา

อย่างไรก็ตามผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ได้มีกฎเกณฑ์มีกฎที่แตกต่างกันอันเป็นผลมาจากการผ่านของSecure ACT (หรือตั้งค่าชุมชนทุกชุมชนเพื่อการปรับปรุงการเกษียณอายุ)ในปี 2562 ผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ใช่เสนาภาพไม่สามารถปฏิบัติต่อ IRA ที่สืบทอดได้ราวกับว่ามันเป็นของตัวเอง แต่กลับต้องถอนเงิน 100% ของเงินทุนภายใน 10 ปีของการเสียชีวิตของเจ้าของเดิม

มีข้อยกเว้นซึ่งรวมถึงบุคคลที่พิการหรือป่วยเรื้อรังและเด็กเล็ก ไม่มีการกระจายประจำปีที่จำเป็นตราบใดที่เงินทั้งหมดได้รับเงินสดจาก IRA ภายในระยะเวลา 10 ปี เป็นผลให้สิ่งนี้อาจมีผลกระทบทางภาษีอย่างมีนัยสำคัญและจะต้องได้รับการพิจารณาเมื่อตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์ IRA

บรรทัดล่าง

ก่อนที่คุณจะส่งการกำหนดผู้รับผลประโยชน์ของคุณตรวจสอบกับของคุณที่ปรึกษาทางการเงินผู้ดูแลหรือทนายความเพื่อพิจารณาว่าจะให้ผลลัพธ์ที่คุณต้องการหรือไม่ หากคุณได้ส่งการกำหนดผู้รับผลประโยชน์แล้วคุณยังสามารถตรวจสอบสถานะได้ คุณไม่ควรสันนิษฐานว่าผู้ดูแล IRA ของคุณจะแจ้งให้คุณทราบหากการกำหนดไม่ชัดเจนหรือไม่ตรงตามข้อกำหนด

ในกรณีส่วนใหญ่ปัญหาจะสังเกตเห็นหลังจากเจ้าของบัญชีเสียชีวิตและผู้รับผลประโยชน์ก็พร้อมที่จะเรียกร้องสินทรัพย์ เมื่อเห็นว่าการกำหนดผู้รับผลประโยชน์ของคุณอยู่ในลำดับที่ดีคุณช่วยให้แน่ใจว่าผู้รับผลประโยชน์ของคุณจะสามารถเข้าถึงสินทรัพย์ได้ตลอดเวลา