การกระจายขั้นต่ำที่ต้องการของคุณควรเป็นเงินสดหรือไม่?

หากคุณมี IRA แบบดั้งเดิมบริการรายได้ภายใน (IRS) จะไม่ปล่อยให้คุณปล่อยให้มันไม่ถูกแตะต้องตลอดไป เมื่อคุณอายุมากขึ้น (73 ถ้าคุณเกิดระหว่างปี 1951 และ 1959 หรือ 75 ถ้าคุณเกิดในปี 1960 หรือหลัง) คุณจะตกอยู่ภายใต้การกระจายขั้นต่ำที่ต้องการ (RMD)กฎ. RMD คือจำนวนเงินที่ต้องถอนเป็นประจำทุกปีจากแผนการเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุน ก่อนที่จะผ่านพระราชบัญญัติความปลอดภัย 2.0 ในเดือนธันวาคม 2565 อายุ RMD คือ 72

RMD ต้องการให้คุณใช้จำนวนหนึ่งจากไฟล์IRA ดั้งเดิมแผนการแบ่งปันผลกำไร 401 (k) s, 403 (b) s, 457 (b) s, SEPS และแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ ที่น้อยกว่า ไม่สามารถใช้ได้กับRoth Irasในขณะที่เจ้าของยังมีชีวิตอยู่

จำนวนการกระจายขึ้นอยู่กับปัจจัยหลายประการ แต่ตอนนี้เรามามุ่งเน้นไปที่วิธีการใช้วิธีที่ประหยัดภาษีมากที่สุด เราขอให้ที่ปรึกษาทางการเงินบางคนชั่งน้ำหนัก

เงินสดหรือหุ้น?

คุณควรใช้ RMD ของคุณโดยรับเงินสดหรือโอนคลังสินค้าไปยังบัญชีอื่น? ตามMichael J. Garryสมาชิกผู้จัดการและหัวหน้าเจ้าหน้าที่ปฏิบัติตามกฎระเบียบของ Yardley Wealth Management มันไม่สำคัญสำหรับวัตถุประสงค์ด้านภาษี "โดยปกติจะมีประสิทธิภาพเล็กน้อยหากมีการเพิ่มประสิทธิภาพภาษีโดยการแจกจ่ายในรูปแบบแทนที่จะเป็นเงินสดไม่ว่าอะไรก็ตามจะถูกเก็บภาษีเมื่อแจกจ่ายและไม่มีการเพิ่มขึ้นของเงินสดหรือการแจกจ่ายในรูปแบบ"

เขาพูดต่อ "เพราะไม่มีข้อได้เปรียบมันมักจะง่ายที่สุดในการใช้เงินสดข้อได้เปรียบคือคุณสามารถใช้จำนวนเงินที่คุณต้องการได้อย่างแน่นอนซึ่งเป็นไปไม่ได้เสมอไปหากคุณใช้การกระจายหุ้นหรือกองทุนรวม-

เขาเสนอข้อยกเว้นสองประการ: "ก่อนอื่นถ้าคุณไม่มีเงินสดใน IRA ของคุณและเป็นตลาดหุ้นที่หดหู่หรือการถือครองระยะยาวของคุณจะถูกกดดันมันอาจจะดีกว่าที่จะทำการแจกจ่ายในรูปแบบแทนที่จะขายอะไรบางอย่างในราคาที่หดหู่

"ข้อยกเว้นอื่น ๆ " เขากล่าว "ถ้าคุณถือหุ้น บริษัท ที่ได้รับการชื่นชมอย่างสูงในแผนการเกษียณอายุของ บริษัท และคุณต้องการใช้การชื่นชมที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงสุทธิ (NUA)กฎ. จากนั้นคุณจะนำหุ้นออกจ่ายภาษีในไฟล์พื้นฐานราคาในอัตราภาษีเงินได้ปกติและจ่ายเงินกำไรระยะยาวอัตราการชื่นชมที่เหลือ (ไม่ว่าคุณจะขายทันทีหรือในอนาคต) "

มอบให้กับการกุศล

หากคุณต้องใช้มันคุณอาจต้องการบริจาคWayne Blandที่ปรึกษาทางการเงินและที่ปรึกษาแผนการเกษียณอายุกับที่ปรึกษาแผนการเกษียณอายุเมโทรของ Charlotte รัฐนอร์ทแคโรไลนากล่าวว่า "สำหรับลูกค้าที่ไม่ต้องการให้ RMD ของพวกเขามีชีวิตอยู่และต้องการลดภาษีของพวกเขาการกระจายการกุศลที่ผ่านการรับรอง (QCD)- QCDs ตอบสนองการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็นโดยอัตโนมัติในปีที่มีการสร้าง QCD กรมสรรพากรอนุญาตให้มีการโอนเงินโดยตรงต่อปีไปยังองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติสูงถึง $ 100,000 จากการออมไออาร์เอที่ต้องเสียภาษี "

รอจนถึงวันที่ 1 เมษายน?

Michael Tove, Ph.D.ประธานและผู้ก่อตั้ง AIN Services ใน Cary, NC กล่าวว่า "กฎหมายอนุญาตให้คนที่เริ่มต้น RMDS เป็นครั้งแรก (มีอายุถึง 73 หรือ 75) เพื่อเลื่อนเวลา RMD ครั้งแรกจนถึงวันที่ 1 เมษายนของปีถัดไป" แต่เขาก็บอกว่ามันอาจไม่ใช่ความคิดที่ดีที่สุดที่จะรอเพราะบุคคลนั้นจะต้องใช้ RMD สองตัวในปีเดียวกันซึ่งอาจสร้างภาษีที่สูงขึ้นและมีผลกระทบต่อประกันสังคมรายได้.

นอกจากนี้เขายังให้อีกตัวอย่างหนึ่ง: "สมมติว่าผู้เสียภาษีที่อายุ 73 หรือ 75 ปี (หรือก่อนหน้า) 31 ธันวาคมของปีปัจจุบันมีค่าใช้จ่าย $ 100,000 RMD จะอยู่ที่ $ 3,650 สำหรับวัตถุประสงค์ของภาพประกอบนี้ $ 96,350

เขาพูดต่อว่า "การรับ RMD แรกหลังจากวันที่ 31 ธันวาคมแม้ว่ากฎหมายจะได้รับอนุญาตในการเพิ่มขึ้นของ RMD ครั้งที่สองโดยไม่จำเป็นโดยไม่จำเป็น $ 138 ซึ่งอาจไม่มากนักในรูปแบบที่ยิ่งใหญ่ของสิ่งต่าง ๆ แต่เงินคือเงินและจำนวนการกระจายทั้งหมดในปีที่สอง ขนาด."

บรรทัดล่าง

ที่ปรึกษาทั้งหมดที่เราถามว่าตกลงกันว่านอกเหนือจากการใช้ QCD แล้วยังมีเพียงเล็กน้อยที่คุณสามารถทำได้เพื่อหลีกเลี่ยงการชำระภาษี Tove กล่าวว่า "ไม่มีสิ่งใดเป็นภาษีที่มีประสิทธิภาพมากที่สุดวิธีใช้ RMDS- มีการรายงานการกระจายเป็นประจำทุกปีแบบฟอร์ม 1040เป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี ไม่ว่าจะเป็นรายเดือนรายไตรมาสหรือทุกปีไม่ได้สร้างความแตกต่าง "