ข้อ จำกัด การบริจาค 2025 Roth 401 (k) คืออะไร?

ที่Internal Revenue Service (IRS)ปรับข้อ จำกัด การบริจาค 401 (k) ทุกปีขึ้นอยู่กับอัตราเงินเฟ้อ- ขีด จำกัด การบริจาคสำหรับ Roth 401 (k) ที่กำหนดเพิ่มขึ้น $ 500 ในปี 2025 เป็น $ 23,500 AccountHolders อายุ 50 ปีขึ้นไปอาจเพิ่มขึ้นการมีส่วนร่วมในการติดตามสูงถึง $ 7,500 ซึ่งเป็นขีด จำกัด เดียวกันกับที่ใช้ในปี 2567 ซึ่งหมายความว่าการบริจาคทั้งหมดสามารถเข้าถึงได้มากถึง $ 31,000 ขีด จำกัด คือ $ 23,000 และ $ 30,000 ตามลำดับในปี 2567

นายจ้างสามารถมีส่วนร่วมใน Roth 401 (k) โดยการจับคู่เงินบริจาคของพนักงานเป็นเปอร์เซ็นต์หรือจำนวนเงินดอลลาร์ พวกเขายังสามารถให้การเลือกตั้งที่ไม่ได้ขึ้นอยู่กับการมีส่วนร่วมของพนักงาน

ขีด จำกัด ของเงินสมทบของพนักงานและนายจ้างคือ $ 70,000 หรือ 100% ของค่าตอบแทนพนักงานในปี 2568 แล้วแต่จำนวนใดจะน้อยกว่า เพิ่มขึ้นจาก $ 69,000 ในปี 2024 คนงานอายุ 50 ปีขึ้นไปเพิ่มเงินบริจาค $ 7,500 การจับจองรวม $ 77,500 เพิ่มขึ้นจาก $ 76,500 ในปี 2024

ประเด็นสำคัญ

ขีด จำกัด การบริจาคเพื่อการเกษียณอายุจะถูกปรับในแต่ละปีสำหรับอัตราเงินเฟ้อ
ขีด จำกัด สำหรับ IRAS และ 401 (k) S นั้นแตกต่างกัน
ขีด จำกัด การบริจาคสำหรับ Roth 401 (k) คือ $ 23,500 ในปี 2025 บวกกับการมีส่วนร่วมเพิ่มเติมที่ $ 7,500 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป
ขีด จำกัด การบริจาคสำหรับ Roth IRA คือ $ 7,000 ในปี 2025 บวกกับเงินบริจาคเพิ่มเติม $ 1,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป
นายจ้างสามารถมีส่วนร่วมกับพนักงาน Roth 401 (k) S ผ่านการจับคู่หรือการมีส่วนร่วมทางเลือก แต่นายจ้างทุกคนไม่ได้เสนอแผนเหล่านี้

แม้ว่าขีด จำกัด การบริจาคเหมือนกันสำหรับดั้งเดิมแผน 401 (k)และคู่ของพวกเขาRoth 401 (k) ที่กำหนดไว้บัญชีเป็นเทคนิคที่แยกต่างหากภายใน 401 (k) แบบดั้งเดิมของคุณที่อนุญาตให้มีส่วนร่วมของดอลลาร์หลังหักภาษี จำนวนเงินที่ได้รับการเลือกตั้งจะถูกหักออกจากการชำระเงินของคุณหลังจากมีการประเมินรายได้ประกันสังคมและภาษีอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง การบริจาคไม่ได้ทำให้คุณลดหย่อนภาษีในปีที่คุณทำ

ข้อได้เปรียบที่สำคัญของ Roth 401 (k) คือไม่มีภาษีเงินได้เกิดจากกองทุนเหล่านี้หรือรายได้ของพวกเขาเมื่อพวกเขาถอนตัวหลังจากที่คุณเกษียณ อันแบบดั้งเดิม 401 (k)ทำงานแตกต่างกัน นั่นคือด้วย 401 (k) แบบดั้งเดิมคุณให้การสนับสนุนของคุณในกพื้นฐานก่อนกำหนดและจ่ายภาษีเงินได้ตามจำนวนเงินที่ถอนออกเมื่อคุณเกษียณ บัญชี 401 (k) เหล่านี้ไม่ได้กำหนดข้อ จำกัด รายได้สำหรับการเข้าร่วม

ข้อเท็จจริง

เมื่อพร้อมใช้งานคุณอาจใช้การรวมกันของ Roth 401 (k) และ 401 (k) แบบดั้งเดิมเพื่อวางแผนการเกษียณอายุ การแยกเงินบริจาคเพื่อการเกษียณอายุระหว่าง 401 (k) s หากคุณมีตัวเลือกสามารถช่วยลดภาระภาษีเกษียณอายุของคุณได้

หากคุณมีบัญชี Roth หลายบัญชี

คำถามสำหรับผู้ที่ต้องการมี Roth 401 (K) และ Aบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลของ Roth (IRA)นี่คือ: คุณเป็นไปตามขีด จำกัด รายได้สำหรับการได้รับอนุญาตให้มีส่วนร่วมใน IRA หรือไม่? ช่วงรายได้ช่วงสำหรับการมีส่วนร่วมของ IRA ในปี 2568 คือ:

$ 150,000 ถึง $ 166,000 เพิ่มขึ้นจาก $ 146,000 เป็น $ 161,000 ในปี 2024 สำหรับผู้คัดเลือกคนเดียวและหัวหน้าครัวเรือน
$ 236,000 ถึง $ 246,000 เพิ่มขึ้นจาก $ 230,000 เป็น $ 240,000 ในปี 2024 สำหรับผู้ที่แต่งงานและยื่นร่วมกันและมีคุณสมบัติรอดชีวิต

สำคัญ

เส้นตายการบริจาค 401 (k) อยู่ในช่วงปลายปีปฏิทินในขณะที่กำหนดเวลาสำหรับ IRAs เป็นกำหนดส่งภาษีซึ่งคือวันที่ 15 เมษายนหรือที่นั่น คุณสามารถมีส่วนร่วมใน Roth IRA ของคุณจนถึงวันที่ 15 เมษายน 2025 สำหรับปี 2024ปีภาษี-

หากคุณมีทั้ง Roth 401 (K) และ Roth IRA ขึ้นอยู่กับอายุของคุณการบริจาครายปีทั้งหมดของคุณสำหรับบัญชีทั้งหมดในปี 2025 มีขีด จำกัด รวมของ:

$ 23,500 Roth 401 (k) เงินบริจาค + $ 7,000 Roth IRA บริจาค = $ 30,500 ถ้าต่ำกว่า 50
$ 23,500 Roth 401 (K) การบริจาค + $ 7,500 การบริจาคเงินคืน + $ 7,000 Roth IRA บริจาค + $ 1,000 เงินบริจาค catch-up = $ 39,000 ถ้าคุณมีอายุ 50 ปีขึ้นไป

ขึ้นอยู่กับอายุของคุณการมีส่วนร่วมประจำปีทั้งหมดของคุณในปี 2024 ไม่เกินสิ่งต่อไปนี้:

$ 23,000 Roth 401 (k) เงินบริจาค + $ 7,000 Roth IRA บริจาค = $ 30,000 ถ้าต่ำกว่า 50
$ 23,000 Roth 401 (k) เงินบริจาค + $ 7,500 การมีส่วนร่วมในการจับใจ + $ 7,000 Roth IRA บริจาค + $ 1,000 การบริจาคเงินคืน = $ 38,500 ถ้าคุณอายุ 50 หรือแก่กว่า

ข้อเท็จจริง

บัญชี Roth IRA มีขีด จำกัด การบริจาคประจำปีที่ $ 7,000 ในปี 2025 โดยมีขีด จำกัด เพิ่มอีก $ 1,000 สำหรับการมีส่วนร่วมในการติดตามหากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปรวม $ 8,000 ขีด จำกัด เหล่านี้ไม่เปลี่ยนแปลงจากปี 2567

กฎ Roth 401 (k) เพิ่มเติม

การบริจาค Roth 401 (k) จะต้องทำในตอนท้ายของปีปฏิทินดังนั้นกำหนดเวลาการบริจาค 2024 คือ 31 ธันวาคม 2024 คุณมีเวลามากขึ้นในการบริจาค Roth IRA อย่างไรก็ตาม คุณต้องทำให้พวกเขาโดยวันภาษี(15 เมษายน 2025)

ห้าปีจะต้องผ่านการบริจาคครั้งแรกของคุณก่อนที่คุณจะถอนตัวจาก Roth 401 (k) ปลอดภาษีและคุณต้องมีอายุอย่างน้อย59½ปี

ฉันสามารถมีส่วนร่วมกับทั้ง 401 (k) และ Roth 401 (k) ได้หรือไม่?

ไม่ว่าคุณจะสามารถมีส่วนร่วมกับทั้ง 401 (k) และ Roth 401 (k) ขึ้นอยู่กับนายจ้างของคุณ นายจ้างบางคนเสนอทางเลือกในการแยกการมีส่วนร่วมระหว่างแบบดั้งเดิมและ Roth 401 (k) คนอื่นไม่

ฉันสามารถมีส่วนร่วมกับ Roth 401 (k) ในปี 2025 ได้มากแค่ไหน?

จำนวนสูงสุดคุณสามารถมีส่วนร่วมสำหรับแบบดั้งเดิมหรือ Roth 401 (k) ในปี 2025 คือ $ 23,500 หรือ $ 31,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป คุณสามารถมีส่วนร่วมได้มากถึง $ 23,000 หรือ $ 30,500 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปในปี 2025

จะเกิดอะไรขึ้นถ้าฉันเกินขีด จำกัด Roth 401 (k)?

หากเงินสมทบ 401 (k) ของคุณเกินขีด จำกัด ประจำปีคุณเสี่ยงต่อการถูกเก็บภาษีสองครั้งจากการมีส่วนร่วมส่วนเกินของคุณ หากคุณพบว่าตัวเองอยู่ในสถานการณ์นี้ติดต่อทรัพยากรมนุษย์แผนกหรือผู้ดูแลแผนของคุณโดยเร็วที่สุด หากคุณแจ้งให้พวกเขาทราบก่อนถึงกำหนดส่งภาษีคุณอาจสามารถแก้ไขปัญหาได้ทันเวลา

การรีเซ็ตการรีเซ็ต ROTH 401 (k) จะถูกรีเซ็ตเมื่อใด

Roth 401 (k) ขีด จำกัด การบริจาคใช้กับปีปฏิทิน: 1 มกราคมถึง 31 ธันวาคมเมื่อต้นปีใหม่การบริจาคจะถูกรีเซ็ตเป็นศูนย์และขีด จำกัด อาจเพิ่มขึ้นเป็นบัญชีเงินเฟ้อ

บรรทัดล่าง

Roth 401 (k) คือเสียภาษีบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุ เหมือน Roth IRA ได้รับเงินทุนหลังหักภาษี คุณจ่ายภาษีสำหรับการบริจาคของคุณในปีที่คุณทำ แต่ไม่ใช่เมื่อคุณถอนเงินโดยทั่วไปจะเกษียณอายุ

ขีด จำกัด การบริจาคสำหรับ Roth 401 (k) นั้นเหมือนกับ 401 (k) แบบดั้งเดิม คุณสามารถมีส่วนร่วมได้มากถึง $ 23,000 ในปี 2024 บวกกับเงินบริจาคที่เพิ่มขึ้น $ 7,500 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป สิ่งนี้เพิ่มขึ้นเป็น $ 23,500 บวกกับเงินบริจาคที่เพิ่มขึ้น $ 7,500 ในปี 2025 นายจ้างยังสามารถมีส่วนร่วมกับ Roth 401 (k) ของพนักงานแม้ว่านายจ้างทุกคนจะเสนอแผนเหล่านี้