วันภาษี: มันคืออะไรวิธีการทำงานและการพิจารณาพิเศษ

วันภาษีคืออะไร?

วันภาษีเป็นวันสุดท้ายเมื่อแต่ละรัฐบาลกลางการคืนภาษีและการชำระภาษีถึงกำหนด มันมักจะตกในวันที่ 15 เมษายนของทุกปีในสหรัฐอเมริกา หากวันที่ 15 ตกในวันหยุดสุดสัปดาห์หรือวันหยุดกำหนดเวลาคือวันทำการต่อไปนี้ ในปี 2025 วันภาษีคือวันอังคารที่ 15 เมษายน

รัฐส่วนใหญ่ที่เก็บภาษีเงินได้กำหนดกำหนดเวลาเดียวกันสำหรับผู้อยู่อาศัยในการยื่นของพวกเขาภาษีรายได้ของรัฐ- สหรัฐอเมริกาฤดูกาลภาษีโดยทั่วไปจะดำเนินการระหว่างวันที่ 1 มกราคมถึง 15 เมษายนในแต่ละปีสำหรับการยื่นและชำระภาษีสำหรับปีที่แล้ว

ประเด็นสำคัญ

วันภาษีคือการยื่นภาษีและกำหนดเวลาการชำระเงินของรัฐบาลกลางและโดยทั่วไปในวันที่ 15 เมษายนหรือวันทำการถัดไป
กรมสรรพากรจะขยายกำหนดเวลาภาษีหาก 15 เมษายนตกในวันหยุดสุดสัปดาห์หรือวันหยุดหรือในสถานการณ์พิเศษอื่น ๆ
ผลตอบแทนของรัฐจำนวนมากก็ถึงกำหนดในวันที่ 15 เมษายน แต่บางคนมีกำหนดเวลาอื่น ๆ
ผู้เสียภาษีที่ไม่สามารถทำตามกำหนดเวลาสามารถยื่นขอขยายเวลาหกเดือนสำหรับการยื่น แต่ยังต้องจ่ายค่าประมาณภาษีใด ๆ ที่พวกเขาเป็นหนี้ตามกำหนดเวลา

ทำความเข้าใจวันภาษี

วันภาษีเป็นวันครบกำหนดสำหรับบุคคลของรัฐบาลกลางการคืนภาษีเงินได้และการชำระภาษี สำหรับผู้เสียภาษีส่วนใหญ่และในช่วงหลายปีที่ผ่านมาจะต้องส่งคืนภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางไปยังInternal Revenue Service (IRS)ภายในวันที่ 15 เมษายนวันที่นี้ใช้กับบุคคลที่ยื่นภาษีตามปีปฏิทิน หากคุณใช้ปีบัญชีคุณต้องยื่นภาษีภายในวันที่ 15 ของเดือนที่สี่หลังจากวันสุดท้ายของปีงบประมาณ ตัวอย่างเช่นหากปีภาษีการคลังของคุณสิ้นสุดลงในวันที่ 30 มิถุนายนการคืนภาษีของรัฐบาลกลางของคุณจะครบกำหนดภายในวันที่ 15 ตุลาคม

คนส่วนใหญ่ที่ได้รับรายได้จะต้องยื่นผลตอบแทนตามวันภาษีรวมถึงทุกคนที่มีภาษีหักจากการจ่ายเงินของพวกเขา ซึ่งรวมถึงผู้ประกอบอาชีพอิสระและเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่ต้องยื่นแบบไตรมาสเพื่อจ่ายภาษีโดยประมาณแล้วยื่นแบบส่งคืนรายปีเพื่อจัดทำบัญชีของพวกเขา

ไม่ใช่ทุกคนที่ต้องการส่งคืน ผู้ที่อายุต่ำกว่า 65 ปีไม่จำเป็นต้องยื่นหากรายได้รวมของพวกเขาน้อยกว่า $ 14,600 แต่พวกเขาอาจพลาดการคืนเงินที่อาจเกิดขึ้นหากพวกเขาไม่ได้ยื่น สำหรับฟิลเตอร์เดี่ยวที่อายุ 65 ปีขีด จำกัด นั้นคือ $ 16,550

ผู้ใหญ่ที่เกษียณอายุราชการจะต้องยื่นภาษีรายได้ตามวันภาษีเพื่อบัญชีรายได้จากประกันสังคมและเงินบำนาญรายได้การลงทุนและการถอนบัญชีเกษียณอายุ ตรวจสอบตารางด้านล่างสำหรับเกณฑ์การยื่นสำหรับอายุและสถานะการยื่นของคุณ

การยื่นเกณฑ์ตามอายุและสถานะการยื่นเอกสาร
สถานะการยื่น	อายุเมื่อสิ้นปี	คุณต้องยื่นหากรายได้รวมของคุณสิ้นสุดลง
เดี่ยว	ต่ำกว่า 65	$ 14,600
เดี่ยว	65 ขึ้นไป	$ 16,550
หัวหน้าครัวเรือน	ต่ำกว่า 65	$ 21,900
หัวหน้าครัวเรือน	65 ขึ้นไป	$ 23,850
การยื่นเอกสารที่แต่งงานกันร่วมกัน	คู่สมรสทั้งสองต่ำกว่า 65	$ 29,200
การยื่นเอกสารที่แต่งงานกันร่วมกัน	คู่สมรสหนึ่งคนคือ 65+	$ 30,750
การยื่นเอกสารที่แต่งงานกันร่วมกัน	คู่สมรสทั้งสองมีอายุ 65 ปีขึ้นไป	$ 32,300
การยื่นฟ้องแยกต่างหาก	อายุใด ๆ	$ 5
คู่สมรสที่รอดชีวิตที่มีคุณสมบัติเหมาะสม	ต่ำกว่า 65	$ 29,200
คู่สมรสที่รอดชีวิตที่มีคุณสมบัติเหมาะสม	65 ขึ้นไป	$ 30,750

สำคัญ

กำหนดเวลาสำหรับภาษีของรัฐอาจแตกต่างจากกำหนดเวลาภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง หากคุณจำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของรัฐตรวจสอบกับหน่วยงานภาษีของรัฐของคุณเพื่อยืนยันวันที่ครบกำหนด

หากคุณต้องการเวลามากขึ้นในการเตรียมการคืนภาษีของคุณคุณอาจขอนามสกุล- สิ่งนี้สามารถให้คุณเพิ่มอีกหกเดือนในการยื่นภาษีของคุณ แต่การชำระภาษีของคุณยังคงครบกำหนดในวันภาษี เพื่อขอส่วนขยาย:

ยื่นแบบฟอร์มส่วนขยายด้วยไฟล์เครื่องมือไฟล์ฟรีของ IRSและรวมการชำระเงินโดยประมาณของคุณ
ชำระค่าใช้จ่ายทั้งหมดหรือบางส่วนของค่าใช้จ่ายภาษีโดยประมาณและระบุว่าการชำระเงินของคุณเป็นส่วนขยาย

คำขอส่วนขยายของคุณจะต้องยื่นในหรือก่อนวันครบกำหนดชำระภาษีเดิมของคุณ

ข้อพิจารณาพิเศษ

เมื่อการยื่นภาษีวันครบกำหนดตกในวันหยุดสุดสัปดาห์หรือวันหยุดตามกฎหมายกำหนดเวลาจะถูกย้ายไปยังวันทำการถัดไป วันหยุดประจำชาติเพียงแห่งเดียวที่จะส่งผลกระทบต่อวันภาษีคือวันปลดปล่อยในวอชิงตันดีซีตระหนักถึงการยกเลิกการเป็นทาสในสหรัฐอเมริกาและมีการเฉลิมฉลองในวันที่ 16 เมษายน

กำหนดเวลาการยื่นภาษีของคุณอาจมีการเปลี่ยนแปลงหากวันภาษีตกอยู่ในวันหยุดทางกฎหมายในรัฐของคุณหรือในรัฐที่คุณต้องยื่นตัวอย่างเช่นวันภาษีอาจล่าช้าในรัฐเมนและแมสซาชูเซตส์เนื่องจากวันผู้รักชาติ (วันผู้รักชาติในเมน) วันหยุดทางกฎหมายทั่วทั้งรัฐที่ตกในวันจันทร์ที่สามในเดือนเมษายน

IRS อาจขยายกำหนดเวลาการยื่นภาษีเป็นส่วนหนึ่งของความพยายามบรรเทาทุกข์สำหรับเวลาเศรษฐกิจที่ยากลำบากหรือภัยพิบัติทางธรรมชาติ ยกตัวอย่างเช่นในปี 2021 สำนักงานจัดการเหตุฉุกเฉินของรัฐบาลกลาง (FEMA) ประกาศพายุฤดูหนาวที่รุนแรงในเท็กซัสเป็นภัยพิบัติครั้งใหญ่ กรมสรรพากรตอบโต้ด้วยการให้ผู้อยู่อาศัยในเท็กซัสจนถึงวันที่ 15 มิถุนายน 2564 เพื่อยื่นภาษีรายได้ของรัฐบาลกลาง

ในปี 2020 กรมสรรพากรเลื่อนกำหนดเวลาสำหรับการยื่นภาษีและการชำระภาษีเป็นวันที่ 15 กรกฎาคม 2563 เนื่องจากการระบาดของโรค Covid-19ความยากลำบากทางเศรษฐกิจเนื่องจากการระบาดของโรคยังคงดำเนินต่อไปในปี 2564 และกรมสรรพากรขยายกำหนดเวลาการยื่นและการชำระเงินอีกครั้ง ผู้เสียภาษีมีจนถึงวันที่ 17 พฤษภาคม 2564 เพื่อยื่นและชำระภาษีรายได้ของรัฐบาลกลาง อย่างไรก็ตามกรมสรรพากรไม่ได้ขยายกำหนดเวลาสำหรับการชำระเงินโดยประมาณรายไตรมาสซึ่งยังคงครบกำหนดในวันที่ 15 เมษายน 2564

เคล็ดลับ

อย่ามองข้ามไปได้การหักภาษีหรือเครดิตที่สามารถช่วยเพิ่มการคืนเงินภาษีของคุณหรือลดค่าภาษีของคุณ

วิธียื่นภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางของคุณ

บุคคลหลายคนทำงานร่วมกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหรือใช้ซอฟต์แวร์เตรียมภาษีเพื่อยื่นภาษีรายได้ ตัวเลือกอื่นคือโปรแกรมไฟล์ฟรีที่เสนอโดย IRS ถ้าคุณรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI)ในปี 2567 มีค่าใช้จ่าย $ 84,000 หรือน้อยกว่าไฟล์ฟรีเสนอบริการจัดเตรียมภาษีผ่านเว็บไซต์พันธมิตรโดยไม่มีค่าใช้จ่าย หาก AGI ของคุณสูงกว่า $ 84,000 คุณสามารถใช้แบบฟอร์มที่เติมได้ฟรีบนไซต์ IRS แต่คุณต้องทำงานด้วยตัวเอง คุณต้องทำผลตอบแทนรัฐของคุณแยกกัน

ไฟล์ทางอิเล็กทรอนิกส์ถ้าคุณคาดว่าจะได้รับผลตอบแทน บุคคลที่ทำเช่นนั้นโดยทั่วไปรับเงินคืนภายในสามสัปดาห์เมื่อกรมสรรพากรได้รับผลตอบแทนของคุณ นอกจากนี้คุณยังสามารถเลือกที่จะส่งกระดาษกลับไปยัง IRS แต่อาจใช้เวลาหกถึงแปดสัปดาห์ในการดำเนินการ

กรมสรรพากรยังมีบริการที่หลากหลายเพื่อช่วยเหลือผู้เสียภาษีรวมถึงความช่วยเหลือด้านภาษีรายได้อาสาสมัครและการให้คำปรึกษาด้านภาษีสำหรับผู้สูงอายุซึ่งเสนอเตรียมการคืนภาษีขั้นพื้นฐานฟรีช่วยผู้ที่มีคุณสมบัติ

ข้อเท็จจริง

คุณอาจมีสิทธิ์ยื่นแบบแสดงรายการภาษีของรัฐบาลกลางฟรีโดยตรงกับ IRS โดยใช้ไฟล์ IRS Direct โปรแกรมนี้มีให้สำหรับผู้เสียภาษีใน 25 รัฐ แต่ไม่รวม District of Columbia หรือดินแดนต่างประเทศ คุณสามารถใช้ไฟล์โดยตรงหากคุณได้รับ W-2 แบบฟอร์ม SSA-1099, แบบฟอร์ม 1,099-G หรือแบบฟอร์ม 1099-int และเรียกร้องการหักมาตรฐาน อ้างถึงเว็บไซต์ IRSสำหรับข้อกำหนดคุณสมบัติอื่น ๆ

จะเกิดอะไรขึ้นถ้าคุณพลาดกำหนดเวลา?

หากคุณพลาดกำหนดเวลาการยื่นภาษีกรมสรรพากรแนะนำให้ยื่นผลตอบแทนล่าช้าของคุณโดยเร็วที่สุดเพื่อหลีกเลี่ยงการลงโทษที่ล้มเหลวต่อไฟล์ กรมสรรพากรจะไม่เรียกเก็บค่าปรับที่ล้มเหลวในการไฟล์เมื่อกคืนเงินถึงกำหนด อย่างไรก็ตามมีข้อ จำกัด สามปีเกี่ยวกับการคืนเงิน หากคุณยื่นมากกว่าสามปีหลังจากกำหนดเวลาของคุณคุณจะไม่ได้รับเงิน

บุคคลที่พลาดกำหนดเวลาการชำระเงินอาจได้รับการลงโทษที่ไม่สามารถจ่ายได้พร้อมกับค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยตามจำนวนเงินที่ครบกำหนด หนึ่งอาจอนุญาตให้มีข้อยกเว้นได้หากคุณประสบกับความยากลำบากและยื่นส่วนขยายพิเศษ

พยายามยื่นภาษีของคุณโดยเร็วที่สุดเพื่อหลีกเลี่ยงการหายไปตามกำหนดเวลา เริ่มรวบรวมเอกสารของคุณทันทีที่คุณได้รับและอย่าลืมนัดหมายหากคุณทำงานกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี แม้ว่า IRS จะขยายวันที่ครบกำหนด แต่ก็อาจเป็นประโยชน์สูงสุดของคุณไปยื่นก่อนโดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณคาดหวังว่าจะได้รับเงินคืน

ฉันยังสามารถยื่นแบบส่งคืนกระดาษตามวันภาษีได้หรือไม่?

ใช่คุณยังสามารถยื่นแบบส่งคืนกระดาษและส่งไปยัง IRS ภายในวันภาษี การส่งคืนกระดาษทั้งหมดจะต้องได้รับการแก้ไขอย่างเหมาะสมและตราประทับตามวันที่ครบกำหนดภาษีที่จะพิจารณาตรงเวลา โปรดทราบว่ากระดาษกลับมาใช้เวลาในการดำเนินการ - ที่ไหนก็ได้จากหกถึงแปดสัปดาห์

IRS เรียกร้องให้ผู้เสียภาษีทั้งหมดยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์โดยใช้ไฟล์ฟรีหรือโปรแกรมไฟล์ตรงหากมีคุณสมบัติ นอกจากนี้คุณยังสามารถยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์โดยใช้ซอฟต์แวร์การเตรียมภาษีหรือใช้บริการของผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี การยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์ทำให้กระบวนการง่ายขึ้นและช่วยให้คุณได้รับเงินคืนได้เร็วขึ้นหากคุณคาดหวัง

การลงโทษสำหรับการหายไปตามกำหนดส่งภาษีคืออะไร?

บทลงโทษสำหรับความล้มเหลวในการยื่นภาษี (หากคุณจำเป็นต้องยื่น) คือ 5% ของภาษีที่ครบกำหนดในแต่ละเดือน (หรือบางส่วนบางส่วน) ว่าผลตอบแทนล่าช้ามากถึง 25% ของจำนวนเงินที่ครบกำหนด บทลงโทษสำหรับความล้มเหลวในการจ่ายภาษีคือ 0.5% ในแต่ละเดือน หากคุณมีบทลงโทษทั้งสองประเภทความล้มเหลวในการปรับค่าปรับจะลดลงเหลือ 4.5%สำหรับการลงโทษทั้งหมด 5% คุณจะต้องจ่ายดอกเบี้ยตามค่าปรับของคุณ อย่างไรก็ตามคุณจะไม่ต้องจ่ายค่าปรับหากคุณสามารถแสดงสาเหตุที่สมเหตุสมผลสำหรับความล่าช้าของคุณและมีขั้นตอนการโต้แย้งการลงโทษ

ทำไมวันภาษีถึง 15 เมษายน?

วันครบกำหนดวันที่ครบกำหนดสำหรับการคืนภาษีรายได้ของแต่ละบุคคลคือวันที่ 1 มีนาคมเพียงหนึ่งปีหลังจากการยอมรับการแก้ไขครั้งที่ 16 เมื่อวันที่ 3 กุมภาพันธ์ 1913 แต่ในเวลานั้นมีเพียงผู้มั่งคั่งเท่านั้นที่ต้องยื่น เพื่อให้ประชาชนที่ร่ำรวยมีเวลามากขึ้นสภาคองเกรสได้ผลักดันวันที่ 15 มีนาคมในปี 1919 ซึ่งยังคงเป็นวันภาษีจนถึงปี 1954 เมื่อสภาคองเกรสแก้ไขรหัสภาษีเพื่อสร้างประมวลรัษฎากรภายในและให้บริการรายได้ภายในมากขึ้น และวันที่ 15 เมษายนถึงกำหนดเกิด

บรรทัดล่าง

วันภาษีในปี 2568 ผู้เสียภาษีวันที่จะต้องยื่นแบบส่งคืนตามรายได้ปี 2567 คือ 15 เมษายน 2567 แต่มีสาเหตุหลายประการที่อาจเกิดขึ้นหรือไม่เป็นวันภาษีที่ทุกคนต้องปฏิบัติตาม ตรวจสอบกับรัฐของคุณเพื่อดูว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับส่วนขยายสำหรับภัยพิบัติหรือวันหยุดหรือไม่ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ยื่นคำขอส่วนขยายหากคุณไม่ได้ตั้งใจจะยื่นภาษีตรงเวลา