คุณระงับน้อยเกินไปหรือไม่? คุณสามารถเป็นหนี้ค่าปรับภาษี

เมื่อพูดถึงภาษีน้อยกว่าเสมอไปเพราะถ้าคุณไม่ได้ระงับเพียงพอจากการจ่ายเงินของคุณคุณอาจรู้สึกประหลาดใจที่คุณเป็นหนี้ลุงแซมเมื่อเวลาภาษี และโอกาสที่คุณจะอยู่ภายใต้ภาษีอาจสูงกว่าที่คุณคิด นั่นเป็นเหตุผลว่าทำไมจึงเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องระงับจำนวนเงินที่ถูกต้องจากเช็คเงินเดือนของคุณเพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายเงินต่ำกว่ารัฐบาล

ประเด็นสำคัญ

ผู้สมัครที่มีแนวโน้มว่าจะมีผู้เสียภาษีที่แต่งงานแล้วมีลูกหลายคนผู้ที่มีรายได้ที่ไม่ใช่ค่าแรงและผู้ที่ได้รับการประกอบอาชีพอิสระ
ขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่อยู่ภายใต้การเก็บเงินและไม่ว่าคุณจะชดเชยก่อนที่จะถึงกำหนดส่งบทลงโทษภายใต้การกำหนดหรือไม่
มีการยกเว้นที่หลากหลายที่คุณสามารถมีคุณสมบัติในการหลีกเลี่ยงการลงโทษนี้

นายจ้างหัก ณ ที่จ่าย

นายจ้างของคุณจะต้องหักภาษีจากการจ่ายเงินตามตารางหัก ณ ที่จ่ายที่จัดทำโดยInternal Revenue Service (IRS)-

รายได้ภาษีหัก ณ ที่จ่ายขึ้นอยู่กับสถานะการยื่นเอกสารที่คาดหวังของพนักงานและการหักมาตรฐานสำหรับปี นอกจากนี้ผู้เสียภาษีสามารถเลือกที่จะมีการหักเงินรายการ-เครดิตภาษีเด็กและสิทธิประโยชน์ทางภาษีอื่น ๆ สะท้อนให้เห็นในการหัก ณ ที่จ่ายของพวกเขาสำหรับปี

การหัก ณ ที่จ่ายมีพื้นฐานมาจากประวัติศาสตร์การยกเว้นส่วนบุคคลเช่นเดียวกับจำนวนเด็กหรือสถานภาพการสมรส แต่การยกเว้นเหล่านี้ไม่มีอยู่อีกต่อไปเนื่องจากการเปลี่ยนแปลงที่เกิดขึ้นในพระราชบัญญัติลดภาษีและงาน (TCJA)-

เหตุใดจึงเป็นปัญหา

ระบบภาษีของสหรัฐอเมริกาดำเนินการโดยจ่ายตามที่คุณไป (บางครั้งเรียกว่าจ่ายตามที่คุณ-Earn) พื้นฐานหมายถึงคุณจะต้องมีภาษีระงับหรือจ่ายภาษีโดยประมาณในช่วงปีภาษี

การกำจัดการยกเว้นส่วนบุคคลการเปลี่ยนแปลงตารางหัก ณ ที่จ่ายที่เกิดจาก TCJA และความจริงที่ว่าผู้เสียภาษีได้รับการสนับสนุน แต่ไม่จำเป็นต้องยื่นแบบฟอร์ม W-4 ที่ได้รับการปรับปรุงอาจส่งผลให้ภาษีผู้เสียภาษีหลายล้านคน

คนที่ควรกังวล

คุณอาจพบว่าตัวเองอยู่ภายใต้การดูแลในสถานการณ์ต่อไปนี้:

คุณลงรายการในอดีต แต่ตอนนี้วางแผนที่จะสูงขึ้นการหักมาตรฐาน-
คุณเป็นส่วนหนึ่งของครัวเรือนที่มีรายได้สองค่าจ้างที่ไม่มีลูกหรือเด็กอายุ 17 ปีขึ้นไป
คุณมีการจ้างงานตนเองหรือรายได้ที่ไม่ใช่ค่าแรงอื่น ๆ
คุณได้รับโบนัสสิ้นปีเงินปันผลหุ้นหรือกำไรจากการลงทุน
คุณเป็นหนี้ภาษีขั้นต่ำทางเลือกอื่นหรือภาษีในรายได้ที่ยังไม่ถือของผู้เยาว์
คุณตระหนักถึงกำไรจากการขายอสังหาริมทรัพย์
คุณอาศัยอยู่ในสถานะภาษีสูงและกำลังสูญเสียส่วนหนึ่งของคุณภาษีของรัฐและท้องถิ่น (เกลือ)การหักเงิน
คุณมีค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการจ้างงานอย่างมีนัยสำคัญไม่ได้นำไปหักลดหย่อนภายใต้ TCJA อีกต่อไป
คุณได้รับรางวัลการพนันซึ่งไม่ได้ถูกระงับภาษี

หากสิ่งเหล่านี้มีผลบังคับใช้กับคุณ-และคุณก็ล้มเหลวในการอัปเดตการหัก ณ ที่จ่ายของคุณ-ความเสี่ยงของการอยู่ภายใต้การถือหุ้นนั้นยิ่งใหญ่กว่า

สำคัญ

IRS ใช้แบบฟอร์ม W-4 ที่อัปเดตในปี 2564

เมื่อการลงโทษเริ่มขึ้น

อาจมีการลงโทษต่ำสุดหากจำนวนเงินที่ถูกระงับ (หรือชำระผ่านภาษีโดยประมาณ) ไม่เท่ากับขนาดเล็กกว่า 90% ของภาษีที่คุณเป็นหนี้สำหรับปีปัจจุบันหรือ 100% ของภาษีที่ค้างชำระในปีที่แล้ว

หากมีการลงโทษโดยทั่วไปจะเป็น 0.5% ของจำนวนเงินที่ค้างชำระในแต่ละเดือนจำนวนเงินนั้นไม่ได้รับค่าตอบแทนกรมสรรพากรอาจเรียกเก็บดอกเบี้ยตามจำนวนภาษีที่ได้รับค่าจ้างต่ำกว่า ในแต่ละไตรมาส IRS กำหนดอัตราดอกเบี้ยนั้นและสำหรับไตรมาสที่ 1-2025 มันคือ 7% โปรดปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อกำหนดอัตราดอกเบี้ยที่แน่นอนของคุณ

การยกเว้นเพิ่มเติมที่มีอยู่

บทลงโทษอาจได้รับการยกเว้นภายใต้สถานการณ์เหล่านี้

คุณไม่มีภาษีเมื่อปีที่แล้ว
คุณมีความรับผิดทางภาษี (ลบด้วยการชำระเงินแล้ว) สำหรับปีนี้น้อยกว่า $ 1,000
คุณพลาดการชำระเงินโดยประมาณเนื่องจากมีผู้เสียชีวิตภัยพิบัติหรือสถานการณ์ที่ผิดปกติอื่น ๆ
คุณเกษียณหลังจากอายุ 62 ปีและนั่นเป็นสาเหตุของการลงทุน
คุณถูกปิดการใช้งานในช่วงปีภาษีก่อนหน้าหรือปีปัจจุบันและไม่สามารถชำระเงินโดยประมาณด้วยเหตุผลนั้น
คุณมีสถานการณ์อื่นใดที่การชำระเงินต่ำกว่านั้นไม่ได้เกิดจากการละเลยโดยเจตนาในส่วนของคุณ

แม้ว่าคุณจะไม่มีคุณสมบัติในการสละสิทธิ์คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับการลงโทษที่ลดลงในบางสถานการณ์รวมถึงการเปลี่ยนแปลงสถานภาพสมรสหรือรายได้ที่สำคัญที่เกิดขึ้นในช่วงปลายปี

สิ่งที่คุณควรทำ

ตรวจสอบว่าคุณต้องเสียภาษีหรือไม่ แบบฟอร์ม 1040 และคำแนะนำอยู่ในเว็บไซต์ IRS พร้อมกับรูปแบบและตารางเสริมมากมาย

ฟอร์มไฟล์ 2210

หากคุณต้องเสียภาษีเมื่อปีที่แล้วคุณต้องยื่นฟ้องแบบฟอร์ม 2210: การจ่ายเงินต่ำสุดของภาษีโดยประมาณโดยบุคคลที่ดินและความไว้วางใจด้วยการคืนภาษีรายได้ของปีนี้ไม่เกินวันที่ 15 เมษายนหรือวันภาษี

สมบูรณ์ส่วนที่ 1 ของแบบฟอร์ม 2210 และใช้แผ่นงานและคำแนะนำที่ให้มาเพื่อพิจารณาว่าการสละสิทธิ์ใช้ในกรณีของคุณหรือไม่

หากการสละสิทธิ์ไม่ได้ใช้คุณอาจเป็นหนี้ค่าปรับ ในบางกรณีกรมสรรพากรจะคิดค่าปรับให้คุณในขณะที่ในกรณีอื่น ๆ คุณต้องใช้แบบฟอร์ม 2210 เพื่อหาบทลงโทษด้วยตนเอง ดูแบบฟอร์ม 2210 คำแนะนำและแผ่นงานสำหรับข้อมูลเพิ่มเติม

การลงโทษสำหรับการหักภาษีน้อยเกินไปคืออะไร?

หากคุณไม่ได้รับการระงับหรือจ่ายน้อยเกินไปในภาษีโดยประมาณคุณอาจเป็นหนี้ 0.5% ของจำนวนเงินที่ค้างชำระในแต่ละเดือนจำนวนเงินที่ไม่ได้ชำระ

จะเกิดอะไรขึ้นถ้าคุณถูกระงับภาษีน้อยเกินไป?

คุณอาจต้องเผชิญกับค่าปรับสำหรับการหักภาษี ณ ที่จ่ายน้อยเกินไปภาษีหรือจ่ายน้อยเกินไปในภาษีโดยประมาณ นี่อาจเป็นกรณีที่สิ่งที่คุณจ่ายหรือถูกระงับจะไม่เท่ากับขนาดเล็กกว่า 90% ของภาษีที่คุณเป็นหนี้สำหรับปีปัจจุบันหรือ 100% ของภาษีสำหรับปีที่แล้ว

ดีกว่าไหมที่จะระงับภาษีน้อยลง?

ในการพิจารณาโดยเฉพาะสิ่งที่ดีที่สุดสำหรับคุณเป็นความคิดที่ดีที่จะปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี อย่างไรก็ตามคุณควรตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณไม่ได้หัก ณ ที่จ่ายน้อยเกินไปเพราะอาจส่งผลให้มีการลงโทษทางภาษี

บรรทัดล่าง

ตรวจสอบคุณสมบัติของคุณสำหรับการสละสิทธิ์เช่นเดียวกับการสละสิทธิ์อื่น ๆ ที่คุณอาจมีคุณสมบัติตามที่เกี่ยวข้องกับว่าคุณอยู่ภายใต้ภาษีหรือไม่

หากคุณอยู่ภายใต้การช่วยเหลือเมื่อปีที่แล้วไม่ว่าคุณจะมีคุณสมบัติในการสละสิทธิ์หรือไม่ก็ตามให้ตรวจสอบการหัก ณ ที่จ่ายของคุณเพื่อหลีกเลี่ยงปัญหานี้ในอนาคต ใช้การอัปเดตออนไลน์เพื่อช่วยคุณปรับจำนวนเงินหัก ณ ที่จ่าย