ความสมดุลของบัญชีแยกประเภทหมายถึงอะไรและทำงานอย่างไร?

ความสมดุลของบัญชีแยกประเภทคืออะไร?

ยอดคงเหลือของบัญชีแยกประเภทแสดงถึงกองทุนรวมในบัญชีธนาคารในตอนท้ายของแต่ละวันทำการรวมถึงธุรกรรมที่โพสต์ทั้งหมดเช่นเงินฝากการถอนและการชำระเงิน ซึ่งแตกต่างจากยอดคงเหลือที่มีอยู่ซึ่งสะท้อนถึงการทำธุรกรรมแบบเรียลไทม์ยอดคงเหลือของบัญชีแยกประเภทยังคงไม่เปลี่ยนแปลงตลอดทั้งวันจนถึงรอบการประมวลผลชุดถัดไป การทำความเข้าใจยอดคงเหลือในบัญชีแยกประเภทเป็นสิ่งจำเป็นสำหรับการจัดการกระแสเงินสดหลีกเลี่ยงการเบิกเกินบัญชีและสร้างความมั่นใจในการจัดทำงบประมาณและความแม่นยำทางการเงิน

ความสมดุลของบัญชีแยกประเภททำงานอย่างไร

ที่ปิดของแต่ละคนวันทำการสถาบันการเงินคำนวณยอดคงเหลือของบัญชีแยกประเภทโดยการโพสต์ธุรกรรมที่เสร็จสมบูรณ์ทั้งหมดรวมถึง:

• เงินฝาก (เช่นเงินฝากโดยตรงหรือการโอนที่ได้รับ)
• การถอน (เช่นการถอนเงิน ATM หรือการชำระเงินโดยอัตโนมัติ)
• การตรวจสอบที่ประมวลผล
• การทำธุรกรรมบัตรเดบิตที่ได้รับอนุญาตการชำระเงินบิลการโอนเงินและการปรับเปลี่ยนธนาคารใด ๆ

เนื่องจากยอดคงเหลือของบัญชีแยกประเภทยังคงไม่เปลี่ยนแปลงตลอดวันทำการถัดไปจึงทำหน้าที่เป็นจำนวนเงินอ้างอิงสำหรับผู้ถือบัญชีและสถาบันการเงิน อย่างไรก็ตามการทำธุรกรรมแบบเรียลไทม์-เช่นเดียวกับการซื้อบัตรเดบิตที่รอดำเนินการ-อย่าเปลี่ยนยอดคงเหลือในบัญชีแยกประเภททันทีแม้ว่าจะส่งผลกระทบต่อยอดคงเหลือที่มีอยู่- มันไม่ได้จนกว่าการทำธุรกรรมจะได้รับการประมวลผลและวันทำการได้ปิดไว้ว่ามันถูกรวมเข้ากับยอดคงเหลือบัญชีแยกประเภท

วิธีคำนวณยอดคงเหลือบัญชีแยกประเภท

ยอดคงเหลือในบัญชีแยกประเภทคำนวณโดยใช้สูตรต่อไปนี้:

Ledger Balance = การเปิดสมดุล + เครดิตที่ประมวลผล - DEBITS ประมวลผล

ตัวอย่างเช่นหากบัญชีเริ่มต้นวันด้วยยอดเงิน $ 2,500 ให้ประมวลผลเงินฝากโดยตรง $ 1,000 และมีการชำระเงินที่ดำเนินการ $ 500 ค่าบัญชีแยกประเภทในตอนท้ายของวันจะเป็น:

$ 2,500 + $ 1,000 - $ 500 = $ 3,000

ยอดคงเหลือนี้ยังคงได้รับการแก้ไขจนกว่าจะมีการประมวลผลธุรกรรมชุดถัดไป

ยอดคงเหลือบัญชีแยกประเภทกับยอดคงเหลือที่มีอยู่

ยอดคงเหลือในบัญชีแยกประเภทและยอดคงเหลือที่มีอยู่ทั้งสองสะท้อนเงินของบัญชีของคุณ แต่พวกเขามีวัตถุประสงค์ที่แตกต่างกันและอาจแตกต่างกันไปตลอดทั้งวัน การทำความเข้าใจความแตกต่างเหล่านี้จะช่วยให้คุณจัดการการเงินของคุณได้อย่างมีประสิทธิภาพและหลีกเลี่ยงค่าธรรมเนียมที่ไม่คาดคิดตรวจสอบเด้งหรือการทำธุรกรรมที่ปฏิเสธ นี่คือการเปรียบเทียบวิธีการทำงานของแต่ละยอดคงเหลือ:

ทำไมบัญชีแยกประเภทมีความสำคัญ

ในขณะที่มันอาจดูเหมือนเป็นเพียงบันทึกการทำธุรกรรมที่ผ่านมายอดคงเหลือของบัญชีแยกประเภทมีบทบาทสำคัญในการช่วยให้ผู้ถือบัญชีกำหนดกองทุนที่มีอยู่จัดการค่าธรรมเนียมและงบประมาณอย่างเหมาะสม นี่คือเหตุผลสำคัญบางประการที่ทำให้ยอดคงเหลือของบัญชีแยกประเภทมีความสำคัญ:

1. หลีกเลี่ยงค่าธรรมเนียมเงินเบิกเกินบัญชี: การพึ่งพายอดคงเหลือในบัญชีแยกประเภทโดยไม่ต้องตรวจสอบการทำธุรกรรมที่รอดำเนินการอาจนำไปสู่การถอนเงินมากเกินไป
2. ปฏิบัติตามข้อกำหนดยอดคงเหลือขั้นต่ำ: ธนาคารใช้ดุลบัญชีแยกประเภทเพื่อประเมินว่าบัญชีตรงตามขั้นต่ำที่ต้องการเพื่อหลีกเลี่ยงค่าธรรมเนียมการบำรุงรักษา
3. การจัดทำงบประมาณและการวางแผนทางการเงิน: เจ้าของธุรกิจและบุคคลใช้ยอดคงเหลือในบัญชีแยกประเภทเพื่อติดตามกระแสเงินสดและค่าใช้จ่ายในการวางแผนอย่างมีประสิทธิภาพ
   

ตัวอย่างของความสมดุลของบัญชีแยกประเภท

สมมติว่ามาเรียมีบัญชีที่มียอดคงเหลือในบัญชีแยกประเภท $ 2,000 เมื่อต้นวันจันทร์ ในระหว่างวันเธอ:

• ฝากเช็ค $ 500 (เครดิต แต่รอการอนุมัติ)
• ถอน $ 200 จากตู้เอทีเอ็ม (หักจากยอดคงเหลือที่มีอยู่ทันที)
• ใช้บัตรเดบิตสำหรับการซื้อ $ 50 (รอการอนุมัติ)

ในตอนท้ายของวันดุลบัญชีแยกประเภทของมาเรียยังคงอยู่ที่ $ 2,000 เนื่องจากการทำธุรกรรมที่ค้างอยู่ยังไม่ได้ดำเนินการ อย่างไรก็ตามยอดคงเหลือที่มีอยู่ของบัญชีสะท้อนให้เห็นถึง $ 2,250 สำหรับการถอนที่รอดำเนินการ เมื่อการทำธุรกรรมถูกโพสต์ในอีกไม่กี่วันข้างหน้ายอดคงเหลือของบัญชีแยกประเภทจะได้รับการปรับปรุงตามนั้น

บรรทัดล่าง

ยอดคงเหลือของบัญชีแยกประเภทคือยอดคงเหลืออย่างเป็นทางการที่บันทึกไว้ในแต่ละวันทำการ ไม่ควรสับสนกับความสมดุลที่มีอยู่ซึ่งผันผวนในเวลาจริงเนื่องจากการทำธุรกรรมที่รอดำเนินการชัดเจน ด้วยการติดตามยอดคงเหลือทั้งสองคุณสามารถตัดสินใจอย่างชาญฉลาดเกี่ยวกับการใช้จ่ายทางธุรกิจของคุณและการรู้ถึงความแตกต่างสามารถช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงค่าธรรมเนียมเงินเบิกเกินบัญชีตรงตามข้อกำหนดขั้นต่ำและปรับปรุงการวางแผนทางการเงินระยะสั้นของธุรกิจของคุณ