我需要Roth IRA捐款的收入吗？

罗斯个人退休帐户（IRA）在许多方面（包括提早提取）在许多方面都比其他退休帐户更灵活。但是为一个人做出贡献确实要求您赚取收入。

许多人开放罗斯（Roth）是其独特的税收优势。一个罗斯艾拉由税后美元资助，与传统的IRA。然后，在您的退休年内，其收入不税收税款。

了解有关为Roth IRA做出贡献的要求的更多信息，包括调整后的总收入的上限以及每年可以投资的最高收入。根据修改后的调整后的总收入（MAGI），您可以投资多少范围。我们还将为没有收入但想为罗斯IRA贡献的配偶审查一个选择。

关键要点

您必须获得收入才能有资格为Roth IRA做出贡献。
有资格为Roth IRA做出最大贡献的个人在2023纳税年度中最多可捐款6,500美元，如果年龄50岁以上，则可以捐款7,500美元。
赚取的收入可以包括应税a养费或其他配偶维护，无关紧要的战斗薪水以及一些应纳税的非税款付款。
只要夫妇提交联合纳税申报表，配偶Roth IRA允许工作配偶为非工作配偶做出贡献。

与传统的IRA一样，您必须获得应纳税薪酬才能为Roth IRA做出贡献。

截至2023年，您何时可以为任何一种类型的IRA做出贡献。应税收入。只要您在国税局（IRS）限制内有应税收入，您就有资格做出贡献。如果您个人不赚取任何收入，您的配偶可以为您贡献最大允许的限制。

笔记

美国国税局确实有一个上限修改后的调整后总收入（MAGIS）为了有资格为Roth IRA做出贡献。如果您的收入超过一定的门槛，或者如果您的收入超过最高的MAGI限额，则可能无法捐款，或者您可能根本没有资格捐款。

什么是赚取收入的？

最常见的收入形式是为雇主的雇主或净收益而获得的赔偿。可用于资助Roth IRA的其他收入来源包括：

根据离婚法令收到的应税a养费或其他维护
无X.战斗工资
某些应纳税和津贴付款

薪酬不包括租赁物业或其他房地产持有的收入。它不包括退休金或年金收入，递延薪酬或您不提供收入提供服务的合伙企业的收入。

Roth IRA贡献限制

没有资格有资格促进传统IRA的收入限制，但是当您的Magi达到某些水平时，可以减少Roth IRA的数量。资格被完全逐步淘汰一定限制。

IRS偶尔会调整改良的AGI限制和贡献限制，以保持通货膨胀。该表提供了根据您的纳税申请身份的Roth IRA资格和2023纳税年度的缴款限制的摘要。

申请状态	2023修改后的调整后总收入（AGI）	2023贡献限制
单身，家庭负责人分别结婚（在一年中的任何时候都不与配偶同住）	不到$ 138,000	$ 6,500（如果50岁或以上）或您的AGI，以较少者为准
	至少$ 138,000，但不到$ 153,000	减少贡献限制
	$ 153,000或更多	不符合贡献
在纳税年度的任何时候分别结婚并与配偶一起生活	不到$ 10,000	减少贡献限制
	$ 10,000或更多	不符合贡献
已婚共同提交或合格的寡妇（ER）	不到$ 218,000	$ 6,000（$ 7,000，如果年龄50岁以上）或您的AGI，以较少者为准
	至少$ 218,000，但不到$ 228,000	减少贡献限制
	$ 228,000或更多	不符合贡献

那些没有资格为Roth IRA做出贡献的人还有其他选择从退休帐户中获得税收优势。其中包括传统的IRA或雇主赞助的退休储蓄计划，例如401（k）s。

从自雇或副工作中赚钱的纳税人可以建立一个简化员工退休金IRA（sep-ira）即使他们也为雇主工作并参加401（k）计划。

笔记

考虑一种称为“后门Roth IRA“如果您的收入超过了对Roth做出贡献的限制，但您希望其提供的税收优势。这涉及为传统的IRA捐款，然后将这些资金转换为Roth IRA。

您必须对转换为后门Roth IRA的税前资金支付税款，但是这些资金随后免费增加了税款，您将获得Roth帐户提供的免税分配优势。

没有所需的最低分布传统的IRA资金转换为Roth IRA资金。

一个例外：配偶罗斯IRA

该规则的例外是，您已为已婚夫妇共同征收税收的已婚夫妇为IRA贡献收入。一个配偶罗斯艾拉允许工作配偶为罗斯IRA提供非工作配偶的资金。

工作配偶可以贡献自己允许的最大金额以及其配偶允许的最大金额。截至2023年，一对已婚夫妇有资格根据收入限制指南的资格每年贡献高达13,000美元（每个人$ 6,500），如果年龄50岁以上，则可以贡献15,000美元，并且他们的收入为收入。

经纪公司Da Davidson财富管理副主席Andrew Crowell在电话采访中告诉Balance，配偶Roth IRAS和后门Roth策略被公司客户广泛使用。克罗威尔说，转换也很受欢迎，因为罗斯帐户提供免税分配，并且在72岁时不需要最低分配。

您可以为Roth IRA做出贡献吗？

如果您在当前纳税年度的收入不超过收入限额的收入，则可以贡献较少的6,500美元（如果您50岁或50岁，则可以贡献$ 7,500），或者以较低的价格捐款。

美国国税局提供了工作表为了确定他们可以为Roth IRA贡献多少，因为那些收入超过最大贡献的限制的人。

常见问题（常见问题解答）

如果我没有收入，我可以将一部分IRA转换为Roth IRA吗？

无论收入如何，您都可以将全部或一部分的IRA转换为Roth。您将对从传统IRA转换的金额征税。考虑咨询税务专业人士在转换资金之前。

当我赚取收入时，这有关系吗？

您必须有相同的收入纳税年度作为您对Roth IRA的贡献。您可以在该年的截止日期之前为特定的纳税年度做出贡献，该年度通常在次年的税务日中期。

如果我在没有赚取收入的情况下为罗斯IRA做出贡献会怎样？

它被认为是一个过多的贡献，国税局每年将评估6％的罚款，直到纠正金额为止。如果您已经提交了当年的纳税申报表，则可以撤回或分配到下一个纳税年度。请记住，只要满足所有其他资格要求，配偶Roth IRA允许工作配偶为不工作配偶做出贡献。

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更正2023年2月21日：本文已更新以纠正赚取的收入要求和年龄限制，以供传统和罗斯IRAS贡献。