我如何缴纳自己的工资和工资税？

许多企业主害怕做工资单的想法，因为这可能是一个复杂而严格的挑战。但是，如果您只有几个员工，您可能想自己做，而不是雇用第三方。如果您采取一些基本步骤，了解自己的内容并注意细节是可行的。

薪资过程中的步骤

薪资过程包括三个基本步骤：

1. 准备：准备工资计算和处理，并决定谁将完成所有工资任务前您开始雇用员工。
2. 向员工付款：设置一个系统来计算员工的薪水，写薪水并分配他们。
3. 付款后：拨出税款，缴纳税款，并将薪资报告发送给国税局（IRS），社会保障局（SSA）以及付款后的正确时间州和地方税收实体。

在您雇用并向员工付款之前

您需要做出一些决定付费员工才能写薪水的决定。您多久付费一次？那带薪休假呢？你会付款吗？随着时间的推移？

了解所有联邦，州和地方就业法，因为它们会影响您支付员工的金额并与就业律师签到以确保您遵守所有法律。

决定会计系统

大多数小型企业都使用具有工资核算处理选项的在线会计系统。在线查看Android小型企业薪资应用程序和QuickBooks Payroll。

收集文书工作新员工必须签名

每个新员工都必须完成某些文书工作，作为入职过程的一部分。您必须确定新员工表格和申请已完成并提交。其中包括：

• 一个IRS W-4形式指定预扣
• 申请表
• 一个I-9表格显示有资格在美国工作
• 州和地方税收预扣选举文件

设置薪水直接存款

请与您的银行联系，以了解其直接存款系统的工作原理。您还需要从每个员工获得授权以及有关其支票帐户的信息，例如帐号和路由号。

设置一个单独的薪资帐户

设置一个单独的银行帐户，用于撰写薪水或通过员工直接存款付款。您还需要此帐户，以存入从员工那里收取的联邦和州所得税以及社会保障和医疗保险税（称为FICA税）和其他金额的资金。

获取雇主身份证号码

一个雇主身份证号（EIN）有效地是为了联邦税收目的的企业的社会保险号。如果要有员工，您将需要一个。联系IRS，他们将把一个分配给您，或者您可以在线申请。

向员工付款

根据您决定的薪水付款。这涉及弄清楚他们每个人的欠款，并从薪水中减去预扣和其他扣除。

1. 计算员工工资：计算总薪水每个员工的金额。这是您根据工作时间和薪水期间的小时费率或受薪员工的薪水总额所欠的总金额。
2. 计算预扣和扣除：您将使用总薪金金额来计算联邦，州和任何地方所得税的预扣。计算FICA税的扣除额，以及诸如健康计划和退休计划捐款之类的扣除额。美国国税局（IRS）提供了一个有用的在线工具，可以逐步引导您完成此。
3. 写薪水：写薪水并将其分配给员工，或通过直接存款发送。
4. 获取薪资税款的总计：获得所有员工的总薪酬，联邦，州和地方预扣，FICA税以及任何其他扣除的总计。您需要这些金额来付款税款和报告。

付费员工后

你必须确定工资税存款向IRS，州和地方机构提供您从员工薪水中取出的金额：

• 您从员工扣押的金额支付了联邦和州所得税
• 您从员工扣除的社会保障和医疗保险付费的金额
• 您欠作为社会保障和医疗保险雇主的金额

您可以使用IRS的电子联邦税收系统（EFTP）。

其他工资税款

您必须付款联邦失业税除联邦预扣和社会保障/医疗保险扣除额外，还要定期。除了联邦薪资税款外，您还必须向您的州以及您的所在地纳税。

工资税报告

企业必须定期提交某些工资税报告：

• 向美国国税局的季度报告表格941显示您的工资税责任金额以及您在上一季度支付的债务金额
• 向国税局的年度失业税报告表格940显示您的失业税责任金额以及您支付的责任金额
• 向州和地方税务机构的报告

创建工资单

创建并维护薪资登记册，以跟踪每个员工的所有薪资信息。大多数在线会计系统都是其报告包的一部分。您将需要此信息来获得年终薪资总计和报告。

创建年度税日历

在您的会计/薪资软件上或手动创建和维护每个月的薪资税日历，都可以帮助您跟踪一年中所有这些薪资日期。添加完整日历的州的工资税日期。

获得薪资的帮助

即使您决定自己进行工资税和工资税处理，您也需要拥有持牌税专业人员来监督该过程。薪资处理很复杂，税收和法律总是在变化，每个纳税年度在某种程度上都不同。

常见问题（常见问题解答）