您可以从配偶中的继承IRA做什么

失去配偶是一个毁灭性的事件，可以适应改变生活的情况，同时处理所有财务决策可能是压倒性的。如果您的配偶有个人退休帐户（IRA），则必须做出的财务决策之一是决定如何将其继承时。

如果您从配偶以外的其他人继承IRA，则将适用一套不同的规则。

您可以继承IRA的两种主要类型：传统的IRA或Roth IRA。如果您从配偶继承了传统的IRA，则有三个选择：

国税局（IRS）在每种情况下都有特定的规则。

Roth IRA的规则与传统IRA的规则不同。

您可以兑现

如果您在IRA中兑现，您将缴纳所得税，但无论您的年龄如何，都不会缴纳罚款税。此选项是一件好事IRA戒断罚款税。

但是，即使将罚款税从桌子上拿出来，兑现IRA可能并不是您的最佳选择。你必须考虑你的税收阶。在大型IRA中兑现可能意味着其中的24％至37％直接缴纳联邦税。州所得税也可能适用。您可能会根据需要撤回这笔钱，而不是一次兑现整个IRA的资金。

您可以通过将自己命名为帐户所有者或将继承的IRA纳入您自己的IRA帐户，将IRA视为您自己的IRA。如果您超过59½岁，或者您的配偶比您大，则这种方法通常是您的最佳选择。

请务必让继承帐户的处理器知道如果您决定滚动帐户，请知道您发送资金的确切名称。如果您只是为了存放支票，您也可能会面临税收罚款。

滚动资金使您可以延迟服用所需的最低分布（RMD）尽可能长。如果您选择将IRA视为您的IRA，则从您成为所有者的年份开始，将根据您的年龄确定您的未来RMD。

这是一个例子：假设您的配偶是74岁。您是67岁。您的配偶在72岁开始服用RMD。您选择将继承的IRA视为您自己的IRA。您不必在年满72岁之前服用年度RMD。即使您的配偶已经这样做。时钟有效地重置。

这里的优势是持续的税收延期。如果您需要这笔钱，您仍然可以取款，并且如果您超过59½岁，则不会缴纳罚款，但是直到达到72岁，就不需要这样做。

但这是一个警告：如果您还没有59½，并且选择将IRA视为自己的IRA，则您的分配将缴纳10％的罚款税。

如果您不到59½岁，或者比配偶大，则此选项可能是您的最佳选择。当您设置帐户以使您被认为是继承的IRA的受益人时，您所需的最低分布由您的配偶去世时的年龄确定。该约会可以带来两种可能性。

如果您的配偶在RMD开始后因72岁以上而死亡，则必须根据以下时间进行分配：

如果您的配偶在RMD开始之前就死了，您可以将分布推迟，直到他们的RMD开始并进行分配，然后再进行单一的预期寿命。

此选择的优势在于，您可以在必要时取款，如果您还没有59½，则无需缴纳罚款。而且，如果您比配偶大，可以将RMD推迟到您的配偶被要求服用，这将是比您自己的72岁的晚期。

一个罗斯艾拉从所有者死亡日期起，分配截止日期为五年，除非根据其年龄和预期寿命支付其赚取的任何利息。但这假定受益人不是尚存的配偶。在这种情况下，他们可以将IRA视为自己的IRA，或者延迟分布，直到死者年龄为70½的年份。

主要区别在于，对传统IRA的贡献是用税后美元做出的。提取结果缴纳所得税。罗斯的捐款是用税收的，所以取款是免税的，尽管确实存在一些例外。