联邦所得税截止日期

纳税申报季节可能会很大，但是如果您提前计划，则该过程可能会更加无缝。

通常，4月15日是每年提交联邦所得税申报表的官方截止日期，但该日期并未刻在石头上。截止日期转移到了下一个工作日，4月15日落在星期六，星期日或法定假期以及其他国家活动也可能会转变为下一个工作日。例如。 2023年的纳税申请截止日期为4月18日。

这国税局（IRS）通常，每年1月下旬开始处理纳税申报表，但是只要您将所有必要的文书工作一起使用，就可以开始提交纳税申报表。在本指南中，您将学习所有要知道的重要日期，以确保平稳，简单的纳税申请过程。

税收期限

提交税的截止日期通常在相同的一般范围内。在提交纳税申报表方面，这些是您需要了解的日期。

• 接收您的W-2表格：您的雇主必须在1月31日之前向您发送您的W-2形式报告您的收入。大多数1099个表格也必须在此日期之前发送给独立承包商。
• 个人所得税返回：4月15日在2023年的一个工作日落下，但下一个星期一是解放日，在华盛顿特区庆祝，导致所有企业和政府办公室关闭。因此，您的个人纳税申报表的申请截止日期（Form 1040或表格1040-SR）是2023年4月18日，星期二。
• 合作伙伴关系和S公司回报 （IRS分别为1065 IRS和1120-S形式）： 合作伙伴关系和S-Corporations的回报通常应到期 3月15日。但是，如果您要求自动延长六个月，则该日期为9月15日。
• 公司所得税申报表 （IRS表格1120）：对于公司，到期日是2023年4月18日。c-corp退货的截止日期通常是该公司结束后第四个月的第15天财政年度如果公司在财政年度，而不是日历年。

所有税务截止日期

如果您更喜欢翻转并在日历上标记它们，以下是按时间顺序排列的重要日期。它们包括一些可能适用于您的待命日期。

税收期限：一月至三月

• 2023年1月10日：截止日期为12月收入超过20美元的小费收入的员工向其雇主报告此收入表格4070。
• 2023年1月17日： 支付第四季度的截止日期估计税收2022年纳税年度。
• 2023年1月31日：您的雇主必须在1月31日之前向您发送W-2表格，以报告您的2022收入。大多数1099个表格也必须在此日期之前发送给独立承包商。
• 2023年2月10日： 一月份收入超过20美元的小费收入的员工向雇主报告此收入的截止日期。您可以使用1070表格进行此操作。
• 2023年2月15日：金融机构通过经纪帐户的股票，债券或共同基金的销售额邮寄1099-b的截止日期，与房地产交易有关的表格1099-S；并表格1099-MISC，除非发件人在Boxes 8或10中报告付款。
• 2023年2月28日：将企业邮寄1099和1096邮寄给美国国税局的截止日期。
• 2023年3月1日：农民和渔民提交个人所得税申报表的截止日期，除非他们在2023年1月18日之前支付2022年估计税款。
• 2023年3月10日：截止日期为2月收入超过20美元的小费收入的员工向雇主报告此收入。
• 2023年3月15日： 公司纳税申报表的截止日期（表格，1120、1120-A和1120-S）2022年，或要求使用该日历年作为其纳税年度的公司自动延长申请时间（表格7004），并要求使用该纳税年度的纳税年度（表格1065）或索取六个月的六个月时间的时间段（表格1065）（表格1065）（表格1065）。
• 2023年3月31日：企业的截止日期为电子文件表格1099和1098向IRS提供，但表格1099-NEC除外。

税收期限：4月至六月

• 2023年4月10日： 对于3月收入超过20美元的小费收入的员工，将此收入报告给雇主。
• 2023年4月18日：截止日期为2022年支付2,400美元或以上工资以上的家庭雇主提交1040表格附表H。
• 2023年4月18日：所有个人必须在此日期之前提交其2022个人纳税申报表，或表格1040或表格1040-SR。这也是要求自动扩展（表格4868）额外六个月，以提交您的申报表，并支付任何应付税款。
• 2023年5月10日：针对4月收入超过20美元的小费收入的员工向雇主报告此收入的截止日期。
• 2023年6月12日：截止日期为5月份赚取超过20美元的小费收入的员工向雇主报告此收入。
• 2023年6月15日： 2022纳税年度第二季度估计税款的截止日期。
• 2023年6月15日： 居住在国外的美国公民提交单个纳税申报表或档案4868的截止日期，以进行四个月的自动延期。

税收期限：7月至9月

• 2023年7月10日： 截止日期为6月收入超过20美元的小费收入的员工向其雇主报告此收入。
• 2023年8月10日：截止日期为7月收入超过20美元的小费收入的员工向雇主报告此收入。
• 2023年9月11日：截止日期为8月份获得超过20美元的小费收入的员工向雇主报告此收入。
• 2023年9月15日：截止日期 2022纳税年度的第三季度估计税款。
• 2023年9月15日：如果要求延期，则最终提交合伙企业和S-Corporation纳税申报单（表格1065和1120-S）。

税收期限：10月至12月

• 2023年10月10日：截止日期为9月收入超过20美元的小费收入的员工向雇主报告此收入。
• 2023年10月16日：最终的延长截止日期（如果以前要求），使用表格1040和表格1120提交2022年的个人和公司纳税申报表。
• 2023年11月13日： 对于10月收入超过20美元的小费收入的员工，向其雇主报告了此收入的截止日期。
• 2023年12月11日： 对于11月收入超过20美元的小费收入的员工，向其雇主报告了此收入的截止日期。
• 2023年12月15日：需要提交2022年第四期估计所得税的公司截止日期。

如果您错过截止日期怎么办？

如果您不提交纳税申报表，并且进行任何应付的付款按照适当的截止日期。您可能会面临两种主要处罚：

• 未罚款： 这项1040申报的罚款是每月应税的5％，上限为25％，额外的费用增加了60天后。
• 失败付款 惩罚：此罚款为每个月（或一个月的一部分）0.5％，最高可达最高25％的税款，这些税额是从申报表的到期日起未缴纳的税款，直到全额支付税款为止。

如果施加两项罚款，则该月的未付款罚款金额将减少失败的罚款。如果您正在按付款计划进行付款计划，则在该付款计划时间表中，未付款罚款减少到每月0.25％。如果您不缴纳税款，您在收到美国国税局（IRS）的通知后的10天内表示该机构打算征收征税，那么未付款罚款为每月1％。

如何以电子方式提交纳税申报

如果您还没有错过该截止日期，则可能需要为您的文件延迟回报。如果AGI的AGIS不到73,000美元，许多纳税人可以通过IRS免费档案为电子文件进行电子票据。其他一些规则也可以适用，该规则由参加免费文件联盟的单个软件提供商施加。

美国国税局将接受电子文件的回报，直到11月。它将在10月某个时候宣布确切的11月截止日期。

如果您不能缴税怎么办？

即使您由于某种原因或其他原因无法缴税，无论如何都会提交退货，并立即申请付款计划。只要您安排这样做，美国国税局通常会随着时间的推移付款。

常见问题（常见问题解答）