IRS审核触发器

准备纳税申报表可能会感到压力很大。但是，如果您在填写纳税申报表时诚实和彻底，您可以振作起来，因为税收审核不会发生在很多人身上。

自2010年以来，美国国税局（IRS）审核了较少的回报，这是由于影响员工规模的联邦预算削减。根据2022年的一般会计办公室报告，在2019年，只有0.25％的所有个人收益均已审核，低于2010年的0.9％。

也就是说，纳税人通常会犯一些错误，以增加代理商仔细研究其回报的机会。

国税局有一个计算机系统称为判别信息函数（DIF），该功能专门设计用于检测纳税申报表中的异常情况。它扫描了美国国税局收到的每笔纳税申报表。它正在寻找诸如重复的信息之类的东西 - 可能有两个或更多的人声称具有相同的因素 - 以及对纳税人没有意义的扣除和信用。

计算机将每个收入的回报与获得大约相同收入的其他纳税人的回报进行了比较。例如，大多数每年赚取40,000美元的人不会向慈善机构捐款30,000美元并要求其扣除，因此您的纳税申报表更可能被DIF系统标记。

收入如何影响审计

除非代理商合理确定纳税人欠额外税款，否则美国国税局不会浪费时间在审计上，而且美国国税局很有可能会收取这笔钱。这将重点放在高收入者。

根据IRS数据簿中的最新数据，唯一受审计机会超过1％的审计机会的收入范围是500万美元及以上。

根据IRS统计数据，如果您在50,000美元附近报告收入至500,000美元，那么您将最安全。这些纳税人在2019年接受了最少的审计。

报告您的收入

您的雇主必须为您的收入签发W-2，并向IRS提交副本。税法还要求任何在一年中支付独立承包商或自由职业者$ 600或以上的人。表格1099与IRS一起返回。

如果您有利息或股息收入，预计在年底会有1099-Int或1099-Div表格。美国国税局还将获得副本。如果您在赌场或通过彩票赢得了很多钱，您和美国国税局将获得税收表。

所有这些信息表格都被送入DIF，因此请确保您的纳税申报表包括所有这些信息。

大型现金存款

在银行保密法，每当有人从事涉及超过10,000美元的大型现金交易时，需要各种类型的企业通知美国国税局和其他联邦机构。这个想法是挫败非法活动。副作用是，您可以期望美国国税局（IRS）想知道，如果您出于某种原因下跌或存入大量现金，尤其是如果您的报告收入不支持这笔钱，那么这笔钱会来自哪里。

如果您超过10,000美元的金额，将通知美国国税局。如果您提交纳税申报表，请准备表明如何以及为什么收到这笔钱。

它不一定必须是一次性沉积物。美国国税局说，如果您进行两项或更多的交易，单独小于1,000美元，但总计高于阈值，则您正在“构建”您的存款。银行必须报告金额的存款，其金额少于门槛，如果它们可能表明非法活动。

声称太多逐项扣除

如果您的支出，您可能会触发审核要求减税在您的财务状况下，大多数人的钱要大得多。

如果您要进行慈善捐款，则可能需要对项目进行评估，获取收据并提交表格8283与您的纳税申报表。对价值超过5,000美元的捐款以及某些服装和某些家居用品的捐款需要评估。

您是自雇人士

独资老板自由职业者有权扣除大多数其他纳税人无法分享的税收减免，例如内政部扣除，里程扣除和膳食，旅行和娱乐活动。这些费用已计算附表c并从您的收入中扣除，以确定您的企业应税收入。

超出您职业规范的扣除可以触发审核。例如，如果您的工作中的人们通常每年将其税前收入的15％花费在商务旅行上，但是您声称您将税前收入的30％用于商务旅行，DIF系统可能会标记您的纳税申报表以进行审查。

填写您的纳税申报表时不要伸展真相。如果您将私人车用于商务，并且想扣除费用或里程，则不要说如果您没有其他可用的车辆可供个人使用，则100％的旅行仅是出于商务目的。您大概开车去做个人差事一些观点。

您的业​​务是基于家庭的

如果您声称内政部扣除，您可能比其他纳税人更多地审查。

您必须仅将家庭办公区域用于业务。您和您的家人不应该在那个领域做任何其他事情。审查IRS出版587如果您打算要求对内政部扣除。

您拥有现金业务

经营大部分现金业务也可以使您进入IRS的雷达。

美国国税局称，属于此类的企业包括沙龙，餐馆，酒吧，洗车和出租车服务。因为有太多现金，所以这些企业主更容易将他们的一些收入从国税局藏起来。

您的业​​务在法律上是一种爱好

也许您繁殖幼犬并出售它们。这是否意味着您是自雇？可能，但是很多税收规则决定了企业和业余爱好之间的区别。

如果您是自雇人士，您将能够获得附表C税收减免，但是在扣除这些扣除之前，请确保您的业务不是法律上的爱好。

如果您至少在过去五年中的三年中没有从业务中获得净利润，那么美国国税局将其视为一种爱好。如果您要繁殖，训练，表演或赛车，则存在一个例外 - 在这种情况下，这是七年中的两年。您可以提交表格5213如果您刚起步，这是您在企业上的第一年，请再给自己四年来获得利润。

如果您不依靠收入来维持生计或花费必要的时间，精力和金钱来最大化您的利润，则国税局可能不会将您的企业视为企业。

换句话说，如果您不在业务上获利，则实际上必须将其视为一项工作，并每天在大量时间上工作。如果您经过审核，则需要记录来证明这一点。

您在另一个国家有资产或现金

美国国税局对在其他国家藏有资产和现金的纳税人特别感兴趣。美国国税局（IRS）加强了对海外资产的规定，并审查了此类纳税申报表的规定。

美国国税局通常可以从外国银行访问您的帐户信息，如果您可能欠您在那里的钱税，则可以这样做。实际上，一些外国银行有义务为美国国税局提供美国帐户持有人名单。

您有义务以Fincen表格114的任何时间报告所有累计余额超过10,000美元的外国帐户。某些纳税人的外国资产价值为50,000美元或更多，必须在IRS表格8938上报告。

确保您对资产的价值尽可能透明。如果您担心或对任何报告规则感到困惑，则可能需要考虑与税务顾问交谈。

您有投资收入

美国国税局收到带有您的社会保险号的所有信息回报的副本。很容易忽略或误解其中的一些，尤其是当您进行投资时。

跟踪您所有的投资收入，以便您可以准确地向IRS报告。

您声称获得所得税抵免额（EITC）

声称赚取的所得税抵免可以是审核触发器，但是只要您对IRS诚实，EITC审核通常是平坦的，并且仅仅导致退款比您最初预期的要少。

EITC是可退还的税收抵免，随着您拥有的儿童抚养人数的增加而增加。资格也有收入限制。如果您有资格索取EITC，则IRS向您发送差额支票，并且您获得的信用额超过您所欠的任何税款。

底线

如果您尽可能准确地填写纳税申报表，则不太可能受到审核。如果您被审计是因为您犯了一个诚实的错误来填补纳税申报表，或者忘记包括一些很少的收入，则您可能可以通过邮件或通过电话解决IRS解决此问题。但是，您可能需要支付更多的税款或接受较小的退款。

您应该要求所有合法的扣除和税收抵免。只需保留您可能需要的任何文书工作的副本，以便您准备证明自己有资格获得这些扣除或积分。

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