55的规则是什么？

如果你有401（k）或403（b）通过工作计划，您可能知道通常会罚款10％撤回任何资金在达到59 1/2岁之前。该规则的一个例外会影响尚未退休的人，即55至59 1/2岁的人。

55规则会影响您如何以及何时可以访问退休储蓄。如果您在55至59 1/2之间，被解雇或解雇，或者您辞职，IRS规则55可以让您从401（k）或403（b）计划没有罚款。它适用于在55岁生日期间或之后随时或之后离开工作的工人。

55规则的例子

例如，假设您已有57岁的年龄，并被解雇了您的工作。既然您没有工作收入，则可能需要减少401（k）资金。如果您小于55岁，则必须支付10％的罚款才能这样做。但是，根据55条规则，因为与雇主分开后，分配是向您进行的，并且在您55岁的年龄之后，您可以从雇主赞助的退休储蓄帐户中获得免罚分配。

该规则不适用于以前雇主的任何退休计划，例如401（k）或403（b）。您必须等到59 1/2岁才能开始从这些帐户中提取资金而不支付10％的罚款。

如果您知道您将离开工作，则有一种策略可以使用。如果您将前雇主的罚款访问到当前的401（k）或403（b），则可以从前雇主获得罚款。完成此操作后，您可以在59 1/2岁之前离开当前工作，并使用55条规则提取资金。

55规则也不适用个人退休帐户（IRA）。如果您离开工作，然后将401（k）资产汇入IRA，则在您达到59 1/2之前，您不能接受免罚分配（除非您因为残疾而提取资金，请使用这些钱用于教育费用，用它来购买房屋或其他合格的异常）。

55规则的替代方案

55规则并不是从退休计划中获得免罚分配的唯一方法。还有另一种方法从401（k）中赚钱，403（b），甚至IRA退休帐户，如果您在59 1/2岁之前离开工作。它被称为基本平等的周期性付款（SEPP）豁免或IRS第72（t）节分配。

SEPP计划有一个扭曲。您首先要估计预期寿命。然后，使用它来计算五年以前五年的退休计划中的五个相似规模的付款。不同之处在于，这些分布都可以在任何年龄发生 - 它们不受与55规则相同的年龄阈值的约束。

您应该利用55规则吗？

如果您必须在59 1/2岁之前退休，那么尽早拿出钱的能力可能是一个很好的安全网。如果您可以等待寻找另一份工作，一份兼职工作或担任顾问工作，那么让钱继续在60多岁时继续增长税收可能更有意义。

尽早进行退休分配可能会降低投资组合的长期价值，尤其是在您最初退休期间市场表现不佳的情况下。

谨慎地做出所有投资组合的时间选择。在一年中您欠下税款的一年中，应进行纳税退休计划分配可能是减少总付款的明智方法。

另一方面，在更高收入的纳税年度中赚钱可能会造成不必要的税收头痛。与税务顾问，财务规划师或您的退休计划管理员一起制定撤回策略，随着时间的流逝将为您工作。

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