IRA和401（K）提款规则和罚款

国税局（IRS）有规则的规则，您何时可以从401（k）计划或个人退休帐户（IRA）中进行分配。它也有您何时的规则必须这样做。如果您不遵守这些规则，则可以面临10％至5​​0％的税收处罚。它们可以取决于您要退出的帐户类型。

什么是合格的分布？

合格的分布是可以免税和免税的那些。它们是在59 1/2岁或其他允许的情况下拍摄的。

达到59 1/2岁之后撤回您的钱没有罚款，但是如果您投资了传统的税前401（k）或传统的IRA，您将缴纳所得税。您在做出捐款时进行了税收减免。

罗斯·伊拉斯（Roth Iras）和罗斯（Roth）401（k）的捐款是用税后美元进行的。当您取款时，这些分布没有征税，但是您必须拥有Roth帐户五年或更长时间。

提早提取那些是在达到59 1/2之前从401（k）中取的。他们被征税为普通收入。他们还受到额外的10％罚款，但对此规则有一些豁免。如果您完全且永久残疾，如果您至少在55岁时失业或按照合格的家庭关系秩序（QDRO）。

您也可以使用401（k）资金来支付超过您修改后的调整后总收入（MAGI）7.5％的医疗费用，只要您的保险公司不承保它们。换句话说，它们从您自己的口袋里出来。

大约401（k）计划允许艰辛分布，但是这些通常必须由您的雇主批准。必须将它们用于满足巨大的直接需求。它们也可以超过满足需求所需的金额。

从401（k）借用

一个401（k）贷款如果您的雇主允许，可以比早期分发更好。此类贷款没有信用检查。利率也往往低于其他类型的贷款，但费用可以适用。您必须以利息偿还自己的钱，并且必须在五年之内或如果您离开工作，几乎马上就会立即。

如果您获得贷款，您将失去401（k）的主要好处之一，因为您必须用税后货币偿还。您还会错过这笔钱的至关重要的几个月或几年的收入。

另一个主要缺点是，如果您出于任何原因离开工作，您可能必须在90天内还清贷款。如果您不这样做，那年您的贷款余额将被视为应税收入。这可能会将您推向更高的税率，并且您可能会因10％的提前撤回罚款而受到打击。

IRA提早提款规则

提早退出传统的IRA还要缴纳所得税和10％的罚款。与401（k）s的罚款相同的例外，他们有许多例外，但是有一些差异。

如果您用这笔钱付款，则可以提早提取高等教育费用，您在不工作时必须支付的健康保险费或首次购房。

罗斯401（K）和罗斯IRA提款规则

罗斯帐户是由税后资金资助的，因此从他们那里拿钱与从常规IRA和401（k）s中获得的款项相同。分配是免税的，前提是您至少59 1/2岁，并且您持有Roth帐户至少五年。如果帐户所有者被禁用或死亡，则年龄规则将不适用。

提早赚钱仍然有10％的税款，但这仅在收入上。您可以在59 1/2岁之前撤回原始捐款的免税金额，因为您已经缴纳了这笔钱的税款。

所需的最低分布

你必须开始服用所需的最低分布（RMD）从您的传统IRA帐户中达到72岁时。美国国税局（IRS）将为您罚款50％，如果您不这样做，您将罚款。

国税局使用预期寿命表来确定您每年必须取出多少次数，以避免这50％的命中率。但是，只要您仍在工作，您的401（k）就可以保持完整，而Roth IRA所有者不必随时服用RMD。

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