加拿大人的房地产规划

加拿大人不必像美国公民那样抗衡“遗产税”，而是“被视为处置税”去世时适用的。之所以命名，是因为他们的投资被认为是在死亡时出售的。有多种方法可以最大程度地减少房地产对此税的敞口，并制定遗产计划，以确保您的受益人获得您打算收到的资产。

关键要点

加拿大认为处置税类似于美国的遗产税。
当资产转移到尚存配偶的配偶信托中或持有的配偶信托中时，税收递延。
建立信任可以使您在还活着的时候转移资产，这会避免死亡时的遗嘱认证成本。
您所居住的加拿大省份决定如果您在没有遗嘱的情况下死亡，则如何分配您的资产。

税收和房地产规划

认为处置税之所以如此，是因为您的投资被认为是在您去世时出售的。其出售触发的任何资本收益都包含在您去世的最终所得税申报表中。最终的纳税申报表还包括从1月1日开始到死亡之日起死亡年份从股票，债券，房地产投资甚至人寿保险收益收到的任何退休帐户和收入的价值。

这项最终税收可能是巨大的，因为截至2024年，加拿大联邦所得税税率高达33％。省级税收和遗嘱认证费也适用。跳出来遗嘱认证成本但是，通过适当的计划是可能的。

当资产转移到幸存的配偶时，被视为处置税会推迟。即使资产持有在配偶信托中，该资产也推迟了，该信托向尚存的配偶提供收入。但如果配偶出售资产，则适用。当配偶去世和资产转移给其他继承人时，任何股票，债券，房地产投资或其他资产的资本收益一半应以死者的所得税税率征税。

快速事实

加拿大政府还制定了适用于折旧财产的特殊规则。他们取决于其收益或个人死亡时被视为处置的收益，如果该财产不留给配偶，它们会适用。

做出遗嘱很重要

根据美国本杰明·富兰克林（Benjamin Franklin）的古老说法：“除了死亡和税收外，别确定。”您无法控制这两个不可避免的事件中的任何一个，但是您可以做一个遗嘱为了确保您的财务事务是根据您的意愿来管理的，因为您由于无能为力或死亡而不再能够这样做。

最后的遗嘱和遗嘱的目的是留下有关您希望如何在死后分发资产的说明，并选择执行人来处理转移。

你认为你已经死了无遗嘱如果您不留下遗嘱。您居住的省份决定在加拿大发生这种情况时如何分配资产。一个省通常根据《无遗嘱法》向幸存的配偶分配第一个50,000美元的价值。然后，它将其余的配偶和子女之间分开。如果您没有幸存的配偶或孩子，则是您的父母，接收您的资产，其次是任何兄弟姐妹。

没有意志死亡还倾向于导致法院延误和额外的费用。法院将任命债券行政人员在这种情况下，担任遗产的执行人。分配给19岁以下儿童的任何资产都必须传递给债券监护人或公共受托人。任命这些管理员的过程既昂贵又耗时。

还提供其他遗产规划工具。

考虑授权书

如果您无法亲自管理他们，则授权书赋予您选择的个人管理财务事务的法律权力。它为被指定为您的代理商或事实上的律师的人具有处理日常任务的权力。这些可以包括：

支付账单
提交纳税申报表
打开邮件
银行业
与会计师和律师交谈

重要的

如果您成为残疾人，并且没有授权书，则您的配偶可能没有法律授权，可以为您执行各种重要任务，并且他们与您无关或共同所有人。

创造一个谋生意志

谋生将为您选择的个人提供医疗保健/心理授权书。此人充当您的代理人或事实上的律师，并有权实施您希望获得的医疗服务，如果您无法表达自己的意愿。如果您失去知觉，生病或无法交流，该文件将告知医生，家庭成员和法院您对生命支持和其他医疗程序的意愿。

从本质上讲，谋生将使您选择的代理商可以选择是“拉插头”还是为您决定命运，但其价值值得商bat。根据加拿大刑法第215条，安乐死是不合法的，在这方面，谋生意志没有合法地位。但是，加拿大的权利宪章使刑法本部分的合宪性赋予了所有人“对人的安全和不被剥夺其的权利”的权利。

信托简化了房地产规划

A遗嘱可确保您的继承人完全获得您希望他们获得的东西，但是信任可以简化将这些资产转移给它们的过程。主要区别在于，信托可以让您在还活着的时候将资产转移到受益人身上。 A死后会转移您的资产。

信托是一个拥有您的某些或全部资产的法人实体，例如银行帐户，房地产，股票，债券，共同基金单位和私人企业。信托的条款比普通意志的信托具有更大的约束力，因为法院在法院就履行死者的“道德义务”可能会受到质疑。

信托还允许您避免遗嘱内容的遗嘱认证过程。管理加拿大信托基金的法律与其他国家不同。

信任的类型

一个可撤销的生活信托是对房地产规划的主要信任类型。您可以随时在您活着的时候随时更改或撤销此类信任的条款。信托基金会指示受托人在您活着，死后或无法这样做的时候将资产分配给受益人。

您和您的配偶可以充当受托人并自己管理信托资产。如果将家族企业放入其中，并且您希望继续对其运营进行一些控制，那么这项生活信托的这一功能可能很重要。幸存的配偶在一个配偶死后继续以受托人的身份继续，但信托变得不可撤销，因为在此之后只能对其条款进行有限的更改。

信托资产的收入应以加拿大信托税率征税，因此，在加拿大，生活信托的收入不如在美国以您的个人所得税税率征税的美国那样受欢迎。1971年6月17日之后建立的生命信托基金将以最高边际税率的所有收入征税。一个遗嘱信任仅在死亡后运行以个人省级税率征税。

通常将转移到加拿大信托的资产被视为已出售。他们以购买日期以来的任何赞赏或增加价值征税。 Alter-EGO信托和联合配偶信托使您避免征税。

被认为是处置税多少？

当死者的配偶死亡并将资产传给其他继承人时，一半的资本收益应以死者的个人所得税率应纳税。截至2024年，加拿大的所得税率最高为15,867美元，最高税率为15％。最高税率的应税收入超过246,752美元。

A只能解决财务事务吗？

不。在美国，加拿大人可以为您的未成年子女任命监护人或监护人。《儿童法改革法案》允许您命名一个独立的人来照顾和管理孩子的继承财产。

但是这些临时约会仅持续90天。您的命名监护人或监护人必须向法院申请永久安排。

美国如何将财产征税给加拿大人？

美国税法对加拿大人拥有但位于美国拥有的财产提供了60,000美元的遗产税。美国资产的价值从死亡日期开始确定。

底线

您至少需要最后的遗嘱和遗嘱，您也可能需要考虑建立生命的遗嘱，授权书和/或信托，以确保您的资产按照您的意愿分配。即使您在加拿大法律方面精通，这也不想处理自己。考虑获得一个或多个专业人士的帮助。