罗斯转换阶梯如何工作

想提早退休吗？ Roth IRA转换阶梯可以帮助您在59½岁之前利用税收撤离的退休帐户，而通常罚款为10％。用罗斯转换梯子，您将钱从一个税收退休帐户- 像传统的IRA或401（k）一样 - 在Roth IRA中。但是，与标准的Roth IRA转换不同，您多年来多次进行。如果做得正确，您可以在59岁生日前很久就撤回不税或罚款的转换资金。

关键要点

Roth IRA转换阶梯是一种多年策略，可让您在59½岁之前就可以在不罚款的情况下使用退休帐户。
当您进行Roth IRA转换时，您必须等待五年才能撤回转换后的金额，以免税收损失10％。
每次转换都有一个五年的等待期；每年进行几年的转换，您可以创建一个“梯子”。
您应该至少在需要钱之前启动一个罗斯转换阶梯。

Roth IRA基础知识

一些关键的区别将罗斯·伊拉斯（Roth Iras）与其他税收退休账户区分开来：

Roth IRA的捐款不可征税（即没有前期税收减免）。
你可以撤回您的贡献（但没有收入）任何时间都没有税或罚款。那是因为您用税后美元做出捐款，因此您已经对这笔钱缴纳了税款。
如果您年龄在59½岁或以上，则收益的提款是免税和免税的，并且自您首次为Roth帐户做出贡献以来已经至少五年了（“五年规则”）。

最后一点（提款的免税性质）就是为什么罗斯·伊拉斯（Roth Iras）和罗斯·伊拉（Roth Ira）转换变得如此受欢迎的原因。

提示

如果您有资格获得例外，您可能会尽早撤回Roth IRA收益，而无需罚款，例如在失业时支付首次购房，教育费或健康保险费。

Roth IRA贡献和收入限制

尽管免税提款是一个重要的福特，但罗斯IRA的贡献限制较低，这可能会使大量的巢鸡蛋变得棘手。在2024年和2025年的纳税年度中，您可以为IRA帐户贡献多达7,000美元的$ 7,000。如果您50岁以上，还有$ 1,000的“追赶”捐款。

为了为Roth IRA做出贡献，您必须拥有等于或超过您的贡献的“赚取的收入”。也有收入限制，这意味着您的最大Roth IRA捐款可以减少到$ 0，具体取决于您修改后的调整后总收入（MAGI）和归档状态。为了在2024年全额捐款，如果已婚并共同提交，则您的Magi必须少于146,000美元或230,000美元。在2025年，如果已婚并共同提交，则您的毛刺必须少于15万美元或236,000美元。

快速事实

赚到太多钱直接直接向罗斯贡献的投资者可能仍然能够利用Roth IRA资助IRA后门Roth IRA战略。

罗斯IRA conversion依

有一种方法可以在利用免税增长和提款的同时围绕Roth IRA的低贡献限制：Roth IRA conversion依。这是您从另一个转移金钱的地方税收优惠退休帐户 - 例如，传统IRA，401（k）或403（b） - 在Roth IRA中。尽管您可以为Roth IRA做出最大的贡献，为2024年和2025年（如果您年龄在50岁以上，则为8,000美元），但Roth IRA转换没有限制。

进行罗斯IRA conversion依的最重要的好处是在退休时获得免税提款。如果您期望退休时会处于较高的税率状态，那么这可能会特别有益。

当然，不利的一面是conversion依是应纳税的：您将对转移到罗斯的金额欠普通所得税（但不提早提取罚款）。而且这可能是重要的，特别是如果额外的收入将您推向更高的税率。结果，投资者经常在几年内进行Roth IRA转换。

5年等待期

如前所述，您可以随时撤回Roth IRA捐款，而无需征税或罚款。即使您尚未达到59岁生日，或者自从您首次为Roth帐户或两者都贡献的五年以来，也是如此。

Roth IRA转换的工作方式不同。有一个五年等待期为了每个conversion依 - 每个人都独立存在。如果您在五年等待期之前撤回了转换的金额，IRS会以10％的提早提款罚款（但没有税）打击您，因为您在转换资金时已经缴纳了普通所得税）。但是，如果您在每次转换后五年等待，则可以在不税或罚款的情况下取款。那就是罗斯IRA转换梯的来源。

罗斯IRA转换梯子

您可以通过“梯子”您的Roth IRA转换来创建一系列免税和免税提款，也就是说，在几年内进行多次Roth IRA转换。

这是一个例子。假设您想在45岁时退休，预计每年需要$ 50,000才能舒适地生活。因为您必须等待五年才能撤回每个转换金额，所以您通过以50,000美元的价格进行Roth IRA转换开始在40岁时开始建造梯子。

次年，您将以50,000美元的价格进行另一次Roth IRA转换，依此类推，直到您达到54岁。那时，您已经进行的一系列转换将覆盖您的59½岁。那时您可以开始从其他退休帐户以及从您的Roth IRA中提取免税和罚款（如果您仍然有余额）。

请注意，此策略要求您有25万美元的退休储蓄进行转换。当然，可以使用较低量或更高的技术来使用相同的技术。理想情况下，您将在退休的早期计划，以节省足够的税收预期退休帐户，以创建一个转换阶梯，从而产生您的需求。

下表说明了Roth IRA转换阶梯如何起作用：

罗斯IRA转换阶梯
年	年龄	转换量	提款金额	资金来源
2022	40	$ 50,000	$ 0	-
2023	41	$ 50,000	$ 0	-
2024	42	$ 50,000	$ 0	-
2025	43	$ 50,000	$ 0	-
2026	44	$ 50,000	$ 0	-
2027	45	$ 50,000	$ 50,000	2022转换
2028	46	$ 50,000	$ 50,000	2023转换
2029	48	$ 50,000	$ 50,000	2024转换
2030	47	$ 50,000	$ 50,000	2025转换
2031	49	$ 50,000	$ 50,000	2026转换
2032	50	$ 50,000	$ 50,000	2027转换
2033	51	$ 50,000	$ 50,000	2028转换
2034	52	$ 50,000	$ 50,000	2029转换
2035	53	$ 50,000	$ 50,000	2030转换
2036	54	$ 50,000	$ 50,000	2031转换
2037	55	$ 0	$ 50,000	2032转换
2038	56	$ 0	$ 50,000	2033转换
2039	57	$ 0	$ 50,000	2034转换
2040	58	$ 0	$ 50,000	2035转换
2041	59	$ 0	$ 50,000	2036转换

获得社会保障的全部退休年龄是多少？

当您达到“完全退休年龄”时，您有权获得全部福利，如果您出生于1960年或以后，那年就会67岁。您可以早在62岁的时候就开始收取福利。但是，如果您早点开始收到福利，则将根据您在达到完整退休年龄之前获得的福利的数量永久减少。例如，如果您从62岁开始收取福利，则每月1,000美元的每月退休福利将降至700美元。如果您将福利推迟到70岁，您的收益将是最高的，因为您会收到延迟退休积分。

我什么时候应该开始一个罗斯转换阶梯？

如果做得正确，Roth IRA转换阶梯使您可以在59½岁之前从IRA中进行免税和免税提款。但是，转换的金额必须在IRA中至少持有五年，以避免罚款10％。因此，您应该计划在需要钱之前至少五年开始一个罗斯转换阶梯。

罗斯转换梯子和后门罗斯有什么区别？

罗斯转换阶梯是一种多年策略，旨在在达到标准年龄（59½）进行分配之前为您提供免税和免税的IRA提款。要创建阶梯，您每年将一部分应税退休帐户（例如传统IRA）转换为Roth IRA，并避免在此过程中征收一大税。交错的转换产生了“梯子”。相反，如果您的收入超过该收入，后门Roth是一种资助Roth IRA的一种方式为罗斯做出贡献的限制。