Roth IRA贡献和收入限制：综合规则指南

罗斯·伊拉斯（Roth Iras）只是一种流行的个人退休帐户（IRA），另一种是传统的IRA。与A不同传统的IRA，由捐赠捐赠的捐款资助，一个罗斯艾拉由税后或通过529档案（2024年之后）做出的捐款资助。因此，罗斯IRA被认为是税收优惠，并且基于收入水平有严格的贡献限制。每年都可以调整这些贡献和收入水平，因此了解您可以为帐户提供资金的资金很重要。

Roth IRA 2025纳税年度的捐款限额

您可以为Roth IRA提供至您的贡献限制，直到次年的纳税日期。例如，您可以在2025年4月15日之前为您的罗斯提供资金，而捐款将计入您的2024年限制。但是，如果您在截止日期之前提交税款，则在此点计数之后所做的贡献涉及下一年的限制。请记住，如果您提交税收延期，则不会有额外的时间来资助Roth。

在2024年和2025年，美国国税局（IRS）宣布，Roth IRA贡献限额为7,000美元。50岁及以上的人如果符合收入资格，可以贡献1,000美元。

Roth IRA 2024和2025的贡献限制
申请状态	贡献限制
已婚并共同提交（或合格寡妇（ER））
	$ 7,000（$ 8,000如果年龄50岁以上）
您是单身，家庭负责人或已婚，单独提交（但您在去年的任何时候都没有与配偶住在一起）
	$ 7,000（$ 8,000如果年龄50岁以上）

并非每个人都可以为Roth IRA做出贡献，因为IRS对这些帐户施加了收入限制。每年，美国国税局（IRS）出版了贡献范围。这些收入限制是基于您的修改后的调整后总收入（MAGI）和税收状态。如果您处于淘汰范围内，则可以做出部分贡献，但不能成为当年的最高限制。

为了确定您的魔术，您可以查看您的调整后的总收​​入（AGI）并添加可能已取出的扣除额。查看下面的收入淘汰范围，以查看您是否可以为Roth IRA做出充分或减少贡献。

例如，如果您是一个单一的申报机，并且在2025年赚了不到$ 150,000的麦基，则可以全额贡献。如果您赚了155,000美元，则可以捐款，如果您的收入超过165,000美元，那么您就没有资格获得Roth IRA。

Roth IRA 2024年和2025年的淘汰范围
申请状态	2024年	2025年	贡献限制
已婚并共同提交（或合格寡妇（ER））
	不到$ 230,000	不到$ 236,000	$ 7,000（$ 8,000如果年龄50岁以上）
	$ 230,000至$ 240,000	$ 236,000至$ 246,000	开始淘汰
	$ 240,000或更多	$ 246,000或更多	不符合直接Roth IRA的资格
已婚，分别提交（但您在去年的任何时候都与配偶住在一起）
	不到$ 10,000	不到$ 10,000	开始淘汰
	$ 10,000或更多	$ 10,000或更多	不符合直接Roth IRA的资格
您是单身，家庭负责人或已婚，单独提交（去年您没有任何时间与配偶住在一起）
	不到$ 146,000	不到$ 150,000	$ 7,000（$ 8,000如果年龄50岁以上）
	$ 146,000至$ 161,000	$ 150,000至$ 165,000	开始淘汰
	$ 161,000或更多	$ 165,000或更多	不符合直接Roth IRA的资格

Roth IRA追赶捐款

在一个完美的世界中，您也许可以每年为您的Roth IRA提供最高限额，这确实可以帮助您的退休基金发展。不幸的是，大概有几年的时间您错过了将Roth资助最大的资金或根本没有为此做出贡献。

如果您50岁以上，则可以为Roth IRA做出更多贡献，以尝试赶上一点。通常，美国国税局允许您在每个纳税年度额外捐款1,000美元追赶贡献如果您有资格。

退出罗斯艾拉

使用Roth IRA，您可以随时撤回捐款。您不必等到退休后，就不需要一旦您达到退休年龄就可以进行最低分配。这是因为您已经对捐款缴纳了税款，这取决于您如何处理帐户中的钱。也就是说，直到至少59½之前，您至少拥有该帐户至少五年。

例如，58岁的人无法撤回其收入，但如果他们成为残疾人或是首次购房者，则可以撤回收入和捐款。一旦达到59½，他们就可以出于任何原因撤回免罚资金。

那些59½岁的人或尚未持有Roth IRA至少五年的人确实可以撤回收入，但他们将面临10％的罚款。

底线

为Roth IRA做出贡献可能是为退休而节省的明智策略，但是您必须知道限制和提款规则，因此您不会受到惊喜的罚款。幸运的是，由于您已经对自己的捐款缴纳了税款，因此在退休之前，该帐户具有更大的灵活性。而且，与众不同传统的IRAS，您不需要取出最低分配付款，因此您可以将帐户留给继承人。