反洗钱（AML）：它是什么，其历史以及如何工作

反洗钱是一种国际法律，法规和程序网络，旨在发现被伪装成合法收入的资金。几个世纪以来，政府和执法机构一直试图通过追随这笔钱来打击犯罪。在现代，这取决于反洗钱（AML）法律和活动。

洗钱是隐藏从犯罪中获得的金钱的起源，包括逃税，人口贩运，贩毒和公共腐败。它还包括将钱非法送往恐怖组织。

反洗钱法规对政府，金融机构甚至世界各地的个人产生了影响。

关键要点

反洗钱（AML）法律，法规和程序是为了降低隐藏犯罪利润的便利性。
金融机构与认识您的客户（KYC）和客户尽职调查（CDD）措施的洗钱。
银行的任务是监控金融交易并报告可疑活动，这是犯罪财务活动开始的地方。

朱莉·邦 / investopedia

了解您的客户（KYC）

金融机构的监管合规性始于一个经常称为了解客户的过程（KYC）。 KYC确定新客户的身份以及其资金是否起源于合法来源。

洗钱可以分为三个步骤：

将非法资金存入金融系统
“分层”或进行一系列交易，通常是重复且大量的，以使资金的非法起源混淆
通过使用房地产，股票，商业投资和其他合法资产来购买资金，“清洁”和“清洗”资金

当客户试图存钱时，KYC流程旨在在第一步停止洗钱。

快速事实

金融犯罪风险管理公司Verafin的一项研究估计，2023年全球金融体系的3.1万亿美元的非法资金。

金融机构将新客户筛选出对洗钱风险高于平均水平的当事人名单：犯罪嫌疑人和罪犯，个人和公司经济制裁以及政治上的人，包括外国公职人员，其家人和亲密的同事。

客户尽职调查（CDD）

在整个帐户的一生中，金融机构必须进行客户的尽职调查（CDD），即保持准确，最新的交易记录和客户信息记录，以进行监管合规性和潜在调查。

随着时间的流逝，某些客户可能会添加到制裁和其他AML监视列表中，并持续保证检查监管风险和合规性问题。

根据美国财政部的说法金融犯罪执法网络（FinCen），美国CDD的四个核心要求是：

识别和验证客户的个人身份信息（PII）
在公司开设帐户的公司中，识别和验证具有25％或更多股份的股份的实益所有者的身份
了解性质和目的，并汇编客户关系的风险概况
监视可疑交易并更新客户信息

CDD可能试图发现并反击洗钱模式，例如分层和结构，也称为“蓝精灵” - 将大型交易分为较小的交易以躲避报告限制。

例如，金融机构已经建立了AML持有期，该期限迫使存款保留在账户中至少几天，然后才能将其转移到其他地方。

如果模式和异常表明洗钱活动，则必须报告美国司法管辖区的可疑交易可疑活动报告（SARS）向相关金融机构进行进一步调查。

美国的反洗钱

美国的AML法规在银行保密法（BSA）于1970年通过。首次要求金融机构报告超过10,000美元的现金存款，收集财务帐户所有者的可识别信息，并保持交易记录。

在1980年代，由于努力打击毒品贩运，1990年代以增强金融监视，并在2000年代削减恐怖组织的资金，这是在1980年代通过的其他立法。

银行，经纪人和经销商现在遵循一个复杂的监管框架，以对客户进行尽职调查以及跟踪和报告可疑交易。必须由高级管理人员成员以书面形式执行和批准书面AML合规政策，并由AML合规官监督。

国际反洗钱

欧盟（EU）和其他司法管辖区采取了与美国反洗钱立法的类似反洗钱措施。执法部门在1989年的全球知名度更大，当时一群国家和非政府组织（NGOS）形成了财务行动工作队（FATF）。

FATF是一个政府间机构，它设计并促进了采用国际标准以防止洗钱。 2001年10月，在9/11恐怖袭击之后，FATF的授权逐渐加剧，以打击恐怖分子融资。

这些标准（FATF的40条建议）为全球超过190个司法管辖区的恐怖主义法规和政策提供了AML的框架，并涵盖了CDD，交易监测，可疑活动的报告和国际合作。

在反洗钱斗争中的其他重要国际组织包括国际货币基金组织（IMF）和联合国（联合国），计划包括欧盟的反洗钱指令（AMLD）和巴塞尔银行业监督委员会的班克委员会。

国际货币基金组织已敦促成员国遵守挫败恐怖筹资的国际规范。联合国增加了AML的规定，以解决1998年维也纳公约中与毒品贩运相关的洗钱，并在2001年巴勒莫公约中与国际有组织犯罪以及2005年子午公约中的政治腐败。

欧盟AMLD委员会（AMLD）理事会是一项针对所有欧盟成员国的AML/CFT要求的指令，已被修改多次，以反映洗钱和恐怖分子融资的风险不断变化。巴塞尔银行监督银行CDD委员会为银行提供了有关如何识别和验证客户身份的详细建议。

反洗钱和加密货币

加密货币引起了AML专业人员和监管机构的越来越多的关注。虚拟硬币为用户提供了匿名，向罪犯展示了一种方便的存储和货币方式。

根据加密货币和区块链分析公司的链分析，与非法活动相关的解决方案在2022年派出了近396亿美元的加密货币，比2021年增长了141％。该数字在2023年下降到2023年的242亿美元，但仍然是大量的金钱（仅大约0.78％的股份）。

加密货币市场的分散性质使得实施和执行AML法规具有挑战性。对于分散的加密货币生态系统而言，专为集中金融机构设计的传统AML框架并不足够，但是监管机构在解决存在的弱点方面取得了重大进展。

区块链分析和监视工具使金融机构和执法部门能够识别和调查可疑的加密货币交易。加密法证服务（例如链分析，椭圆形和TRM实验室）具有标志的技术加密钱包，交流和交易与指定的恐怖组织，制裁名单，政治团体，政府行为者以及有组织犯罪（例如黑客，勒索软件，骗局和违禁品贩运）在DarkNet市场上。

在美国内部

在美国，加密货币在很大程度上是一个不受监管的市场，很少有法规明确针对资产类别。相反，AML执法行动，例如反对加密交易所义务和FTX的行动，已根据现有法律和法规，例如《银行保密法》和《银行保密法》。外国腐败行为法（FCPA）。

只有根据2020年的《反洗钱法》，美国公司才在法律上要求遵守适用于法定货币和有形资产的财务筛查法规。交换或传输虚拟货币的企业现在有资格为受监管实体，并且必须在Fincen，遵守AML和CFT法律的情况下注册，并向财务监管机构报告可疑的客户信息。

在美国以外

预计将在美国和国外引入有关介入虚拟货币洗钱的更多正式规则。最近的步骤包括国税局（IRS）提案和几项欧洲金融平台法案，以向国家和跨国监管机构，执法机构和行业利益相关者报告数字资产支付和交易。

在全球舞台上财务行动工作队（FATF）旅行规则是一个国际AML框架，需要对跨境加密货币流的收集和共享受益人信息，它正在密切关注，并在全球监管机构中受到关注。

几个国家已经在其民事和刑事法规中实施或正在实施FATF旅行规则，以提高加密货币交易的透明度和问责制。

重要的

一些AML要求适用于个人。根据法律，美国居民必须向国税局（IRS）报告多项相关付款的收据，总计超过10,000美元IRS表格8300。

什么被认为是反洗钱的？

反洗钱（AML）是指国家和国际的合法认可的规则，这些规则旨在阻止在金融体系内隐藏犯罪利润。

客户尽职调查（CDD）是指金融机构实施以检测和报告AML违规行为的实践。

了解您的客户（KYC），也称为您的客户，是CDD的组成部分，涉及筛选和验证潜在的银行业客户。

反洗钱的一个例子是什么？

法律要求金融机构收集有关客户，跟踪存款和流出的信息，并报告任何可疑活动。

洗钱的三个阶段是什么？

这三个阶段是放置（沉积），分层（通过许多交易模糊）以及集成或提取（用于大型购买或撤回）。

底线

政府通过建立和修改监管控制，从而进化了洗钱威慑的方法，从而激发金融机构的积极参与。反洗钱对于保护金融体系免受犯罪至关重要。