其他房地产（OREO）：它是什么以及它的工作原理

其他房地产（OREO）是银行会计术语，它是指银行持有但不是其业务一部分的房地产财产资产。通常，这些资产是由于丧失抵押品赎回程序而获得的。银行资产负债表上的大量奥利奥资产可能会引起对机构整体健康状况的担忧。

了解其他房地产（OREO）

当房地产被视为“房地产拥有，“该物业现在由贷方所有。这是因为借款人默认在他们的抵押贷款上，该物业没有在止赎拍卖会上出售。银行通常不在拥有房地产的业务中，而当他们的借款人出现问题时最终处于该职位（通常止赎）。

尚未出售的银行前提是银行的奥利奥资产的另一个例子，因为该物业不再产生收入。由于房地产不是作为产生收入资产的，因此在银行的会计记录和报告中对其进行了不同的对待。货币审计长办公室（OCC）规范银行对奥利奥资产的持有。

奥利奥在银行资产负债表中的角色

奥利奥（Oreo）物业被归类为不良资产，因为它们不产生收入，也不是银行核心运营的一部分。奥利奥（Oreo）在资产负债表上的“其他资产”下列出，这表明该银行现在拥有房地产而不是流动资产或执行贷款。

奥利奥在银行资产负债表上的存在可能会产生几种财务影响。首先，它可以将否则可以用于创收活动的资本联系起来，例如用于发行新贷款或投资证券的现金。这可以减少银行的整体盈利能力，因为奥利奥（Oreo）物业没有促成利息收入，并且经常需要维护，保险和财产税的持续费用。

银行还需要定期重估奥利奥的财产以反映其当前的市场价值。如果这些物业的价值下降，则银行必须记录一项损伤费用，这直接影响其收益并减少净收入。

另一个重要的考虑因素是奥利奥对银行资产负债表的监管影响。通常要求银行在特定时间范围内出售Oreo物业，尽管在某些情况下可以批准扩展。如果没有有效地管理和处置奥利奥房地产，可能会导致监管机构的审查，潜在的处罚以及对银行资本充足率的负面影响。

奥利奥属性和止赎过程

在银行和房地产的背景下，奥利奥和止赎是密切相关的术语，但是由于借款人的贷款违约，它们在银行回收财产的过程中指的是不同的阶段。止赎是当借款人未能履行其抵押义务时发起的法律程序。通过止赎，贷方试图通过拥有用作贷款抵押品的财产来恢复未偿贷款余额。

止赎过程涉及多个步骤，包括通知借款人违约，提起诉讼以获得收回财产的权利，并进行公开拍卖，将财产出售给最高出价者。如果财产出售在拍卖对于涵盖未偿贷款余额的金额，止赎过程结束了，并偿还了贷方。但是，如果财产不出售，或者投标不足以支付贷款余额，则该物业将恢复到贷方。

当财产在失败的取消抵押品赎回权拍卖后恢复到贷方时，将其归类为Oreo。此时，该物业成为银行资产负债表上的资产。理解这种区别很重要，因为它突出了银行在每个阶段面临的不同责任和挑战。在取消抵押品赎回权期间，重点是法律诉讼和试图在拍卖中出售该物业，而随着奥利奥的目的，该银行的目标转移到管理该物业并找到买家以最大程度地减少财务损失。

奥利奥和2008年全球金融危机

奥利奥在2008年金融危机当它强调了房地产市场与银行业之间的深入互连。在导致危机的住房繁荣期间，许多银行积极扩大抵押贷款，通常向具有次级信贷历史的借款人扩大信贷或提供危险的贷款产品。

随着住房价格开始下跌，借款人拖欠贷款，银行被逐渐被丧失抵押品赎回权的房地产，这些物业被归类为奥利奥。奥利奥的激增清楚地表明了住房市场和银行的财务压力。根据皮尤（Pew）的研究，2008年被取消了230万个住房（占所有住房单位的1.8％）。

2008年金融危机期间的监管环境进一步使持有大量奥利奥的银行的局势变得复杂化。银行必须遵守资本充足标准这意味着他们需要维持一定程度的储备。此外，由于银行专注于管理和处置这些物业，他们在贷款实践中变得更加保守，从而加强了消费者和企业的信贷条件。信贷可用性的降低导致经济活动进一步放缓，加深了经济衰退。

最后，FDIC发布了指导，提醒银行根据较高的止赎，要求其正确维护和报告奥利奥财产的要求。

底线

奥利奥（Oreo）是指借款人违约贷款后通过止赎或类似法律程序获得的财产。这些不良资产由银行管理，目的是将其出售以收回未偿还的贷款金额，同时最大程度地减少财务损失。