如何進行估計的稅款

自僱人士經常面臨準確跟踪和繳納全年稅收的挑戰。雖然自營職業提供了許多好處，例如靈活的時間表和創造就業機會的能力，但它也帶來了獨特的挑戰。掌握進行估計稅款的過程對於管理這些挑戰並通過您的稅收義務保持良好信譽很重要。

學習如何製作估計稅付款可以使這些挑戰之一變得更加易於管理，並幫助您保持稅收的最高水平。

為什麼要進行估計的稅款

雖然每年提交納稅申報表，但必須全年支付收入稅。員工通常通過稅款由他們的雇主。但是，自僱人士以及賺取收入的其他人不受預扣的收入，例如利息，股息和應稅a養費，如果他們期望在這一年中繳納至少1,000美元的稅款，則必須進行估計的稅款。

忽略您所需的估計稅款可能會導致大量稅單提交您的稅單納稅申報表，可能造成經濟困難甚至破產。如果您的預扣和付款與今年總稅的至少90％或去年稅的100％相等（如果您調整後的總收入超過單打75,000美元，或聯合申報者150,000美元），則可以避免任何罰款。

為了防止負面結果，政府要求全年具有非持有收入估算的個人並定期繳納稅款。美國國稅局提供資源和準則，以協助計算和提交這些付款。

如果您將首次估計的稅款推遲到4月15日的截止日期之後，則應盡快付款以最大程度地減少罰款。

為了進行估計的稅款，您必須首先確定您的預期納稅責任，將上一年的收入作為參考點並根據當前收入和任何相關的調整學分或者扣除可能適用。畢竟，您的收入可能在一年中的剩餘時間內上升或下降。

例如，如果演出工人通常，每天工作四個小時進行交貨，可以根據該工作量估算稅收，如果他們的小時時間變化，可以調整其未來付款。如果他們稍後決定工作時間更少，然後他們將在下次提交時更新估算。

提交估計納稅時的時間表由國稅局（IRS）。

國稅局每年都會更新時間表。

雖然估計的稅款被稱為“季度”，但它們涵蓋的期限並不相等。例如，6月17日到期的付款期限僅跨越兩個月，而4月15日到期的付款期限為三個月。至關重要的是指參考IRS規定的付款日期，而不是依靠一般日曆。另請注意，如果付款日期在周末或假期下降，則截止日期將轉移到下一個工作日。

實際計算稅收的程序以1040-E表格，估計的個人稅。顧名思義，此表格專為自僱人士而設計，提供準確估算稅的指南。它包括重要的細節，例如付款期限，獲得政府支持熱線的訪問以及有關特殊豁免的信息。此外，考慮到任何相關的所得稅減免或信貸，其中包含的工作表可以詳細計算稅收。

如果您保持收入和費用的準確記錄，則可能會直接計算稅款會計軟件。另一方面，如果您的記錄雜亂無章，則可能需要聘請會計師或簿記員來確保正確計算收入。如果您需要專業的幫助，請提前計劃以避免丟失任何申請截止日期。

一旦確定收入並估計了納稅責任，您就有很多方法可以支付。美國國稅局提供了幾種付款方式，這些方法在表格1040-es上印刷。這些方法包括通過您的IRS在線帳戶，通過電話，電話，信用卡和通過在線銀行門戶網站進行在線付款。甚至還有一個名為IRS2GO的移動應用程序，上面有自己的付款方式。

最好全年繳納估計的稅款，以防止面對大型稅款，這是一個好主意總金額稅單。如果您難以付款，IRS會提供付款計劃，擴展計劃甚至可能寬恕稅收寬恕之類的選擇。

儘管不能保證批准，但始終如一的付款可以提高您從國稅局獲得有利考慮的機會。

如果您不通過預扣和估計的稅款支付足夠的稅款，則可能必須支付罰款。此外，即使您在提交納稅申報表時您最終會退款，估計的稅款較晚也可能導致罰款。

除了管理估計的稅款外，自僱人士還應該計劃其他財務承諾。儘管個人情況會有所不同，但明智的做法是分配您每個月的一部分收入來退休儲蓄，人壽保險或長期財務目標，例如購買房屋或為大學付費。這樣，有很多資源可以有所幫助，從免費的在線教育資源到專業財務計劃師。

要計算您的估計稅，請從上一年的基準稅開始。根據您的收入變化以及您有資格獲得的任何新稅收抵免來調整此金額。還需要考慮其他因素，例如您是否有資格獲得新的稅收抵免。 IRS表格1040-ES包括一個全面的工作表，可以指導您完成此過程。您還可以使用稅務準備軟件或尋求專業幫助，以確保計算中的準確性。

如果您的收入在這一年中發生變化，並且您意識到您以前的估計可能是不准確的，那麼您可以在下一個季度調整估算值，以補償任何欠款或多付款項。例如，如果您在第一季度低估了，則可以在第二季度增加付款以彌補短缺。由於估計的稅收通常與您的實際稅收責任有所不同，因此全年進行此類調整是一種普遍且預期的做法。

不，即使您不是自僱人士，您仍然需要進行估計的稅款。如果您從不繳納預扣稅的來源（例如股息或利息收入）獲得相對較大的總收入中，可能會發生這種情況。表格1040-E提供完整的最新指南，您可以使用這些準則來確定是否需要繳納估計的稅款。

儘管涉及最初的學習曲線，但自僱人士都提供個人和財務獎勵。通過遵循結構化的準則並使用IRS諸如1040-E表格之類的有用資源，自僱工人可以準確估算並繳納稅款，從而確保他們滿足稅收要求。從稅務顧問必要時可以確保您保持財務狀況並遵守稅法。