合規計劃：定義，目的以及如何創建一個

什麼是合規計劃？

合規計劃是公司製定的一套內部政策和程序，以遵守法律，規則和法規或維護企業的聲譽。一個合規團隊審查政府機構規定的規則，創建合規計劃，在整個公司中實施該計劃，並執行遵守該計劃。

美國的主要金融監管機構是美聯儲委員會，證券交易委員會（SEC）和金融業監管機構（FINRA）。這些和其他人已經確定了必須遵循的要求，在適用和不同程度的情況下，銀行，經紀交易商，資產經理和其他金融機構必須遵循。

自從震驚以來，合規計劃在金融行業中變得重要金融危機，但是銀行家的強烈投訴發現了聯邦政府的共和黨人的接受。旨在使金融部門中的一些參與者避免過度發揮自己的興趣的努力進行了努力，但DC中政治的推動力和拉力使得最終會導致什麼變化（如果有的話）。

公開交易的公司應該具有強大的合規計劃，以遵循SEC規定的要求。特別是，必須嚴格遵守提交要求和截止日期。合規計劃在大小公司中也很重要，儘管不那麼正式，但公共或非公共。

如果不適用監管機構的要求，公司的合規計劃涉及員工的行為，以遵守內部政策（例如，支出公司資金或婦女的待遇），更重要的是，在其客戶，供應商，僱員，甚至是企業所在的社區中維持公司的聲譽。合規部門由於其在使公司與監管機構，客戶，股東以及媒體和公眾中的作用使公司脫離熱水方面的作用，因此處於地位。

儘管可能有不同類型的合規計劃（以遵守財務法規或確保工作場所沒有歧視和性騷擾，但每種合規計劃都應有一些關鍵要素。

在《平價醫療法案》通過後，政府概述了針對醫療保健提供者的強大合規計劃的七個組成部分。演示文稿確定了以下元素。

實施合規計劃的第一步是確保您的合規計劃明確定義了政策和期望。允許所有員工隨時隨地提供書面計劃，定期更新和審查政策，並確保新員工在入職後的90天內審查該計劃對於合規計劃的成功至關重要。

一旦明確定義了程序的期望，您就需要分配一個合規官或合規委員會監督該計劃。該員工或一群員工應具有對道德行為的歷史和深入了解，並根據公司的結構方式直接向首席執行官報告。

在工作場所實施合規計劃的關鍵方面是花費時間和金錢，以確保所有員工都熟悉並接受適當的培訓，以適當訓練該計劃的新標準。這應該包括新員工以及與所有當前員工的頻繁簽到。

舉辦年度或季度在公司範圍內的會議，以解決有關合規計劃的任何問題或更新，並確保所有新員工在就業的前幾個月內完成合規性培訓將有助於維持成功的合規計劃。

運行成功合規計劃的另一個重要方面是確保各個級別的員工都認為自己有開放的途徑來表達他們對合規計劃的問題或疑慮。合規計劃應允許員工通過匿名平台報告違規行為並解決道德問題。此外，合規人員應對對合規計劃有具體疑問的員工提供可用和平易近人。

在監督合規計劃及其涵蓋的員工之間建立堅實的溝通途徑對於確保違規行為至關重要1）報告並在將來可以預防。

應實施審計和監視系統，以衡量合規計劃的有效性，確保遵守外部法規並確定合規風險。合規計劃應作為正常操作的一部分進行定期審查，但是，它們也應受到正式外部的約束審計。至少應每年進行審核。審計師應提供其發現的書面報告。

有效合規計劃的一個要素是它實際上是執行的。合規計劃應包括明確的書面政策，這些政策將適當的紀律措施適用於不遵守該計劃的期望和政策的人。當出現以下情況時，應適用這些紀律處分：不合規，在盡職調查應提供明顯的線索以及未報告不合規的實例時未能檢測到不合規的情況。

如您所見，執行必要的紀律處分將變得更加容易，尤其是具有明確定義的期望和開放式政策的上述步驟。

最後，當遵循上述所有步驟，並且通過審計，合規違規或內部審查發現了顯著的合規風險或脆弱性時，合規委員會應及時採取決定性的行動，以降低不遵守規定的風險。