賺錢能力：概述，限制和公式

什麼是收入能力？

賺錢代表業務的產生能力利潤從長遠來看，假設所有當前的操作條件通常保持恆定。

投資者在評估是否購買公司股票的評估中包括公司的收入能力。分析師還審查了它，以確定公司的股票是否值得投資。

了解賺錢能力

收入能力考慮了幾個要素，包括公司的總資產，以及最近的增長或損失趨勢。

在確定收入權力時，公司和投資者可以考慮諸如利息和稅收之前的收益（EBIT），公司資產回報率（ROA）或股本回報率（ROE）之類的指標。所有都是財務績效的測量。

此外，一些公司在評估收入權力的評估中包括與特定證券相關的股息收益率。

賺取功率指標

EBIT

公司可以通過在扣除利息和稅款的金額之前檢查其收入來了解其收入能力。

EBIT計算為淨收入加利息費用加稅費。 （淨收入數字不包括利息費用和稅收費用，因此需要添加它們以提出EBIT。）

EBIT代表公司基於連續運營以及現金流的利潤。它包括運營和非運營收入，並提供了公司流動性概況，履行債務義務的能力以及其整體財務狀況的可靠快照。

股息產量

某些單獨的部門和/或行業對某些賺錢的能力指標的重視程度更高。

例子：與迅速增長的初創公司相比，股息收益率具有良好的藍籌公司的重量。那是因為在開發階段，初創公司更傾向於將利潤重新投資回到其運營中。

股息產量通過將每股股票的年度股息除以該數字除以每股價格，從而獲得。

資產回報

資產回報（長度）顯示公司相對於其資產的利潤。 ROA淨收入除以總資產。

由此產生的數字告訴我們，公司從其投資的資產中產生收入的程度。 ROA百分比越高，公司從IT資產中賺錢的效率就越大。

股權回報

股權回報（魚子）是公司產生收入能力的另一個衡量標準。在這種情況下，指標將淨收入與股東權益進行比較。 ROE是由股東權益劃分的淨收入。

ROE數字越高，公司就越有效從股東對其進行的投資中獲取收入和利潤。

賺取權力指標的限制

賺取權力的概念假設公司將繼續為公司繼續使用。它不考慮任何可能對生產率產生負面影響的內部或外部波動。

因此，普遍市場波動，監管限製或其他不可預見的事件可能會以賺錢能力無法預料的方式影響企業流量的風險。

基本的收入能力比

基本的收入能力（BEP）公式也稱為比率。

基本收入能力=利息和稅收之前的收入（EBIT） /總資產

假設ACME公司的損益表顯示淨收入為15,000美元，稅款3,000美元，利息費用為250美元。因此，EBIT的數字為$ 18,250。

ACME的資產負債表顯示總資產為125,000美元。

因此，BEP為14.6％（$ 18,250 / $ 125,000）

高BEP意味著公司能夠從其資產中獲得更多價值。要確定BEP是高還是低，必須將其與公司以前的結果進行比較。您還可以將公司的BEP與同行BEP或行業BEP進行比較。所有事物都相等，更高的BEP是首選。

*回想一下，在扣除利息和稅款的金額之前，EBIT衡量收入。淨收入數字是所有費用的淨額，因此必須添加利息和稅款以獲取上述計算的企業。

BEP的優勢和劣勢

優勢

使用基本的收益比與其他指標相比，其計算使用EBIT的優點。一方面，這意味著它包括所有收入的收入，而不僅僅是營業收入。

此外，它可以比較公司從其資產中產生收入的能力更有用，因為它忽略了可能從一家企業到另一家業務的各種稅收情況和不同程度的借款。

劣勢

BEP提供了一種盈利能力的視圖，應與其他指標一起使用，以全面了解性能。所有投資者都應該意識到這一點。

底線

收入能力提供了公司財務狀況的看法。它反映了公司賺錢和獲利的能力。投資者和分析師將其視為其投資決策和建議流程的一部分。

各種指標可以衡量收入能力。但是，基本的收入比率（BEP）通常是由於其收入的處理及其在公司與公司比較中提供的準確性。